東安動力：東安動力2022年年度報告

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

證監會 指 中國證券監督管理委員會

交易所、上交所 指 上海證券交易所

控股股東、中國長安 指 中國長安汽車集團有限公司

實際控制人、中國兵裝、集團公司 指 中國兵器裝備集團有限公司

公司、本公司、東安動力 指 哈爾濱東安汽車動力股份有限公司

長安汽車 指 重慶長安汽車股份有限公司

哈飛汽車 指 哈飛汽車股份有限公司

東安汽發 指 哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司

長安跨越 指 重慶長安跨越車輛有限公司

理想汽車 指 重慶理想汽車有限公司常州分公司

福田汽車 指 北汽福田汽車股份有限公司

零跑汽車 指 浙江零跑科技股份有限公司

臺灣中華 指 中華汽車工業股份有限公司

江汽集團 指 安徽江淮汽車集團股份有限公司

江鈴股份 指 江鈴汽車股份有限公司

北汽制造 指 北京汽車制造廠有限公司

鄭州日產 指 鄭州日產汽車有限公司

江西五十鈴 指 江西五十鈴汽車有限公司

合眾汽車 指 浙江合眾新能源汽車有限公司

DHT 指 混合動力專用變速器

元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元

報告期 指 2022年1月1日至2022年12月31日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱 哈爾濱東安汽車動力股份有限公司

公司的中文簡稱 東安動力

公司的外文名稱 HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO.,LTD

公司的外文名稱縮寫 DAAE

公司的法定代表人 陳笠寶

二、 聯系人和聯系方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 王江華 岳東超

聯系地址 哈爾濱市平房區保國街51號 哈爾濱市平房區保國街51號

電話 （0451）86528172 86528173 （0451）86528172 86528173

傳真 （0451）86505502 （0451）86505502

電子信箱 DADL600178@263.NET.CN DADL600178@263.NET.CN

三、 基本情況簡介

公司注冊地址 哈爾濱市南崗區高新技術開發區13棟

公司注冊地址的歷史變更情況 無

公司辦公地址 哈爾濱市平房區保國街51號

公司辦公地址的郵政編碼 150066

公司網址

電子信箱 DADL600178@263.NET.CN

四、 信息披露及備置地點

公司披露年度報告的媒體名稱及網址 《上海證券報》

公司披露年度報告的證券交易所網址

公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A股 上海證券交易所 東安動力 600178

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）

辦公地址 北京市西城區阜外大街1號四川大廈東樓15層

簽字會計師姓名 張文雪、張震

報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 國金證券股份有限公司

辦公地址 上海市浦東新區芳甸路1088號23樓

簽字的財務顧問主辦人姓名 于淼、王沈杰、唐翔

持續督導的期間 2021-1-9至2022-12-31

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據 2022年 2021年 本期比上年同期增減(%) 2020年

營業收入 5,767,077,876.03 6,585,558,228.13 -12.43 5,382,351,963.48

歸屬于上市公司股東的凈利潤 108,429,890.66 90,675,085.86 19.58 44,275,266.17

歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 3,683,638.72 47,037,581.64 -92.17 12,683,034.52

經營活動產生的現金流量凈額 380,695,187.09 471,454,663.46 -19.25 1,218,909,710.45

2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增減（%） 2020年末

歸屬于上市公司股東的凈資產 2,536,696,614.33 2,443,910,967.99 3.80 2,524,132,684.51

總資產 7,519,719,952.60 8,715,385,445.84 -13.72 8,200,383,876.08

(二) 主要財務指標

主要財務指標 2022年 2021年 本期比上年同期增減(%) 2020年

基本每股收益（元／股） 0.2296 0.1962 16.72 0.0958

稀釋每股收益（元／股） 0.2296 0.1962 16.72 0.0958

扣除非經常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.0078 0.1018 -92.34 0.0274

加權平均凈資產收益率（%） 4.2937 3.6503 增加0.64個百分點 1.7701

扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 0.1459 1.8936 減少1.75個百分點 0.5071

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2022年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份）

營業收入 1,833,577,582.10 1,405,962,366.10 1,445,416,132.36 1,082,121,795.47

歸屬于上市公司股東的凈利潤 19,556,387.30 35,503,688.70 52,467,565.91 902,248.75

歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 31,895,974.01 23,897,325.49 11,170,276.28 -63,279,937.06

經營活動產生的現金流量凈額 -24,042,867.55 541,660,808.77 -198,525,252.28 61,602,498.15

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目 2022年金額 附注（如適用） 2021年金額 2020年金額

非流動資產處置損益 59,672,152.61 7,793,478.61 2,148,553.51

越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 65,889,372.90 29,292,906.81 25,058,359.36

計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委托他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益 1,979,545.98 24,588,509.04

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 1,367,731.05

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 1,366,538.15 928,581.05

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委托貸款取得的損益

采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受托經營取得的托管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 3,167,972.84 1,353,516.94 4,385,318.78

其他符合非經常性損益定義的損益項目 185,534.07 144,682.06

減：所得稅影響額 19,839,167.47 9,820,410.83

少數股東權益影響額（稅后） 7,675,697.14 12,011,490.51

合計 104,746,251.94 43,637,504.22 31,592,231.65

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

十一、 采用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

第三節 管理層討論與分析

一、經營情況討論與分析

2022年，公司全年實現整機銷量61.3萬臺，同比下降8.64%，其中海外銷量同比增長107%；全年實現收入57.7億元，同比下降12.43%；實現利潤總額1.49億元，同比增長59%，歸屬公司股東凈利潤10842.99萬元，同比增長19.58%。

一、產品開發

實施創新驅動發展戰略，集聚力量進行原創性引領性科技攻關，堅決打贏關鍵核心技術攻堅戰，致力打造新能源增程動力和混動系統技術“策源地”。發揮DAPDS開發流程優勢，全年推進148個新品項目，33個基礎研究和應用研究，其中完成6個平臺開發項目，29個車發匹配項目實現量產，N20A、M15NE等5款新機型點火成功。

二、市場開拓

創建“數字化精益市場開發體系”，大力推進市場開發工作，取得顯著成效。全年新市場項目立項52項，同比增長90%，新能源市場項目同比增長700%；與臺灣中華、江汽集團、江鈴股份、北汽制造等優質客戶建立全面合作，推進其全系車型搭載我公司產品；福田汽車、鄭州日產、江西五十鈴、零跑汽車、合眾汽車等優質客戶新市場項目穩步推進。汽車發動機和變速器交付海外市場13萬臺，同比增長73%。

三、質量管理

圍繞全員質量意識提升、全過程管控能力提升、供應商能力提升等方面，以切實降低故障率和質量損失為主要目標，真正推動質量變革，強能力、激活力、聚合力、去短板。全年主要質量指標持續改善，部分指標改善超過50%，零公里PPM持續保持為0。

四、精益管理

圍繞六大KUP目標，通過對標學習、互評互審、內部審核等方式，針對薄弱項進行重點補強，中國長安飛行檢查符合率89.42%，收集精益改善1.2萬余項，5個案例獲得中國長安最佳實踐獎項。開展生產線建設、設備管理提升、工藝工裝設計優化、ERP自動化應用開發、MES系統開發等工作，進一步提高生產效率、降低生產成本。

五、深化改革

穩步推進國企改革三年行動，改革行動主體工作全面完成，公司改革三年行動被集團公司選拔為改革經典案例并上報國資委；股權激勵計劃正式落地實施，1月份獲國資委批復，4月份完成授予股票登記，各項工作按計劃推進；深入推進三項制度改革，逐步實現用工調配、分配制度統一，并統籌人才管理培訓等，不斷提升價值創造力，激發發展活力動力,全員勞動生產率同比增長10%。

六、技安環保

2022年，公司未發生人身死亡及重傷以上生產安全事故，未發生重大燃爆事故和一般及以上環境違法、違規事件，污染物排放達標率100%。

1.2022年公司持續開展安全生產專項整治三年行動,制定下發了《安全生產專項整治三年行動鞏固提升階段進度計劃》，計劃確定了鞏固階段139項重點工作,截止目前工作已全部完成，完成率達到100%。

2.2022年公司以提升體系保障能力為支撐，持續推進安全環保雙體系建設。以中國長安HSE 標準化審核為牽引，嚴格開展安全環保內部審核，強化班組標準化建設評審，復查條款1094條，自查整改問題79項，全部閉環管理。以省應急局安全標準化建設為契機，實現體系融合提升，現場檢查問題15項，已全部整改閉環。

3.安全環保投入完成情況：公司全年安全環保投入1687.19萬元，其中安全方面投入586.72萬元，環保方面投入1099.47萬元，符合國家和集團公司規定。

二、報告期內公司所處行業情況

（一）所處行業基本情況、發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位情況。2022年，我國汽車行業受供應鏈等多重因素影響，增速降低。政策層面，國家和地方出臺了較大力度的穩汽車消費政策，取得積極成效，汽車消費成為拉動內需的穩定器。根據中國汽車工業協會統計，2022年，全國汽車產銷分別完成2702.1萬輛和2686.4萬輛，同比增長3.4%和2.1%，延續增長態勢，但商用車處于疊加因素的運行低位，同比下降31.2%。

中國汽車工業協會預計，到2025年，我國汽車銷量將達到3000萬輛。較長時間內，我國汽車行業將保持增長態勢。

至2022年12月, 東安動力產銷量已連續35個月位居獨立汽油機企業（共5家）首位，全年新市場項目立項52項，同比增長90%，新能源市場項目同比增長700%，已立項項目全生命周期預計銷量280萬臺，另有重點推進中新市場項目近100余個，同比增長92%。新市場開發各項指標均達到了歷史最好的增長業績水平。

（二）新公布的法律、行政法規、部門規章、行業政策對所處行業的重大影響。新能源汽車國家財政補貼從逐年退坡到正式退出，由政策導向轉為市場化驅動。插電式混合動力（含增程）汽車相較純電動成本優勢明顯，且無里程焦慮及充電等問題，更受市場歡迎，同時借助免征購置稅、汽車下鄉等刺激政策助力，后續將迎來市場爆發增長期。

國務院發布《關于減征部分乘用車車輛購置稅的公告》，對不超過30萬元的2.0升及以下排量乘用車，減半征收車輛購置稅。對乘用車市場產生較大促進作用，拉動市場快速回暖。

中汽中心標準制定編制組召開會議，研討《輕型商用車四階段燃料消耗量》（GB20997），基本確定采用單車限值與企業平均油耗雙重考核的方式，其中單車限值較三階段加嚴10%。油耗法規加嚴迫使整車和發動機企業同時采用節能技術，對發動機進行技術升級、深度開發，并需發展新能源技術。

國務院再次明確要求推動取消皮卡車進城限制，延長允許貨車在城市道路上通行時間，放寬通行噸位限制。隨著越來越多的地區放開對皮卡的進城限制，皮卡市場將迎來爆發式增長。通行噸位限制放寬后，將導致部分4.5t藍牌輕卡市場逐漸流向黃牌貨車市場。

工信部修訂乘用車“雙積分”管理辦法，通過建立積分池調控供需，穩定積分價格，刺激車企在新能源車方面的開發生產積極性；提高新能源汽車考核比例，單車積分下調，同時嚴格處罰措施，將促使企業加大電動車的生產比例，加速電動化轉型。

三、報告期內公司從事的業務情況

1、報告期內公司所從事的主要業務、主要產品及其用途、經營模式等內容，應當重點突出報告期內發生的重大變化。

東安動力擁有自然吸氣、增壓直噴和新能源增程動力三大發動機產品平臺以及手動變速器、自動變速器和DHT三大變速器產品平臺，致力于為高端乘用車、輕型商用車、新能源汽車等提供發動機、變速器及動力總成一體化解決方案。

2、報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位等。

2022年，全國汽車用汽油發動機共生產1858萬臺，同比下降4.01%；銷售1880萬臺，同比下降2.25%。

2022年，公司全年銷售整機61.34萬臺，同比下降8.64%，其中銷售發動機50.75萬臺，市場占有率2.71%，同比下降0.52個百分點，在獨立汽油發動機企業中銷量占比為44.37%，市場占有率在國內獨立汽油發動機企業、新能源汽車增程動力領域、商用車汽油機市場和自主AT變速器出口市場均排名第一。

8AT變速器 藍鯨發動機 DAM16KLC自然吸氣發動機 DAM15KE增程器

四、報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、產品譜系不斷擴充：現有商用車汽油機、高端乘用車汽油機、新能源增程動力、AT變速器和DHT等產品系列，通過組合可以滿足輕型商用車、新能源增程動力和混動汽車市場、中高端乘用車和皮卡市場，進一步擴大市場覆蓋面。

2、產品開發快速反應：擁有東安動力特色DA-PDS產品開發流程，實現高性價比的系統集成能力,車廠適應性開發項目開發周期僅為6-14個月，遠低于同行業的12-18個月，平均效率提升50%。

3、多品種小批量的精益生產方式：發揮多年實踐形成的“多品種、小批量”柔性精益生產優勢和集團公司精益生產制造標桿作用，打造“中國第一、集團唯一”的中高端汽車動力總成精益生產制造基地。

4、市場地位持續鞏固：商用車市場堅持動力總成一體化供貨優勢，做到排量1.5L-2.5L全覆蓋，成為市場絕對主力；增程動力領域繼續保持市場先發優勢，市場占有率第一；是長安汽車高端乘用車發動機（2.0L及以上藍鯨發動機）唯一生產制造基地；自動變速器研發能力和裝備保證能力行業領先，自主品牌自動變速器出口市場第一。

五、報告期內主要經營情況

報告期內，公司實現營業收入57.67億元，同比下降12.43%，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤10842.99萬元，同比增長19.58%。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位：元 幣種：人民幣

科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）

營業收入 5,767,077,876.03 6,585,558,228.13 -12.43

營業成本 5,225,717,467.98 5,913,300,290.80 -11.63

銷售費用 116,029,667.59 112,623,068.10 3.02

管理費用 229,613,343.66 261,823,414.04 -12.30

財務費用 -31,084,175.05 -14,928,402.42 不適用

研發費用 181,529,147.54 175,990,309.85 3.15

經營活動產生的現金流量凈額 380,695,187.09 471,454,663.46 -19.25

投資活動產生的現金流量凈額 135,082,380.03 -1,016,216,932.55 不適用

籌資活動產生的現金流量凈額 -192,460,153.47 -93,488,232.38 不適用

營業收入及營業成本變動原因說明：受商用車整體下滑影響，公司銷量下降，營業收入及營業成本相應減少。

銷售費用變動原因說明：本期出口包裝費用增加。

管理費用變動原因說明：本期修理費用減少。

財務費用變動原因說明：本期貸款減少以及存款利息增加。

研發費用變動原因說明：本期折舊及攤銷金額增加。

經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：本期購買商品、接受勞務支付的現金增加。

投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：本期沒有新增定期存款投資支出。

籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：本期貸款收到的現金減少。

本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

受商用車整體下滑影響，公司銷量下降，營業收入及營業成本相應減少。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

汽車零部件制造業 5,713,745,501.30 5,205,541,391.68 8.89 -12.73 -11.83 減少0.93個百分點

主營業務分產品情況

分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

發動機 4,311,404,940.55 3,914,882,685.32 9.20 -20.79 -19.37 減少1.59個百分點

變速器及其他 1,402,340,560.75 1,290,658,706.36 7.96 21.27 23.11 增加2.92個百分點

主營業務分地區情況

分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

大陸 4,521,498,777.49 4,226,037,308.19 6.53 -28.95 -20.83 減少1.92個百分點

其他 1,192,246,723.81 979,504,083.49 17.84 39.90 72.99 減少3.13個百分點

主營業務分銷售模式情況

銷售模式 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

直銷 5,609,613,092.42 5,101,249,645.63 9.06 -13.96 -11.43 減少0.84個百分點

經銷 104,132,408.88 104,291,746.05 -0.15 -48.32 -27.65 減少6.82個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式情況的說明

無

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%）

發動機 臺 500,810 507,510 31,875 -19.51 -17.68 -38.88

變速器 臺 109,085 105,896 11,729 84.46 92.91 -23.65

產銷量情況說明

無

(3). 重大采購合同、重大銷售合同的履行情況

□適用 √不適用

(4). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況說明

汽車零部件制造業 原材料 4,537,381,658.75 87.16 5,138,575,304.92 87.04 -11.70 無

人工 168,615,933.26 3.24 192,197,259.60 3.26 -12.27 無

制造費用及輔助生產 499,543,799.67 9.60 573,061,259.44 9.71 -12.83 無

分產品情況

分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況說明

發動機 料工費 3,914,882,685.32 75.21 5,080,924,976.90 86.06 -22.95 無

變速器及其他 料工費 1,290,658,706.36 24.79 822,908,847.06 13.94 56.84 無

成本分析其他情況說明

無

(5). 報告期主要子公司股權變動導致合并范圍變化

□適用 √不適用

(6). 公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□適用 √不適用

(7). 主要銷售客戶及主要供應商情況

A.公司主要銷售客戶情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額430,834.96萬元，占年度銷售總額74.71%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額152,157.31萬元，占年度銷售總額26.38 %。

客戶名稱 銷售額（元） 占營業收入比例（％）

客戶一 1,521,573,114.68 26.38

客戶二 810,083,419.58 14.05

客戶三 732,502,667.00 12.70

客戶四 701,014,856.89 12.16

客戶五 543,175,575.25 9.42

合計 4,308,349,633.40 74.71

報告期內向單個客戶的銷售比例超過總額的50%、前5名客戶中存在新增客戶的或嚴重依賴于少數客戶的情形

□適用 √不適用

B.公司主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名供應商采購額92,879.89萬元，占年度采購總額16.89%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額28,200.08萬元，占年度采購總額5.13%。

供應商名稱 采購額（元） 占采購總額的比例（％）

供應商一 282,000,808.95 5.13

供應商二 206,629,626.60 3.76

供應商三 155,268,940.41 2.82

供應商四 144,428,707.75 2.63

供應商五 140,470,847.63 2.55

合計 928,798,931.34 16.89

報告期內向單個供應商的采購比例超過總額的50%、前5名供應商中存在新增供應商的或嚴重依賴于少數供應商的情形

□適用 √不適用

其他說明

無

3. 費用

□適用 √不適用

4. 研發投入

(1).研發投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發投入 100,741,171.62

本期資本化研發投入 190,860,189.97

研發投入合計 291,601,361.59

研發投入總額占營業收入比例（%） 5.06

研發投入資本化的比重（%） 65.45

(2).研發人員情況表

√適用 □不適用

公司研發人員的數量 482

研發人員數量占公司總人數的比例（%） 14.5

研發人員學歷結構

學歷結構類別 學歷結構人數

博士研究生 1

碩士研究生 93

本科 386

?？? 2

高中及以下 0

研發人員年齡結構

年齡結構類別 年齡結構人數

30歲以下（不含30歲） 272

30-40歲（含30歲，不含40歲） 147

40-50歲（含40歲，不含50歲） 49

50-60歲（含50歲，不含60歲） 14

60歲及以上 0

(3).情況說明

√適用 □不適用

2022年推進148個新品項目，33個基礎研究和應用研究，其中完成6個平臺開發項目，29個車發匹配項目實現量產，N20A、M15NE等5款新機型點火成功，整機熱效率40%以上。全年申請專利113項，完成技術革新187項、科研攻關和成果14項、科技鑒定3項。榮登第四屆“中國源動力”榜單，N25系列大排量汽油/CNG發動機、M15NTDE混動專用高效發動機分別榮獲中國源動力“潛力先鋒”、“技術先鋒”；榮獲零跑汽車“開拓創新獎”。

(4).研發人員構成發生重大變化的原因及對公司未來發展的影響

√適用 □不適用

無

5. 現金流

√適用 □不適用

科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 情況說明

收到的稅費返還 31,917,870.63 4,691,609.63 580.32 本期出口退稅和增值稅留底返還增加；

收到其他與經營活動有關的現金 164,516,036.48 126,549,374.45 30.00 本期收到的往來款項增加；

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 363,919.93 2,922,300.00 -87.55 本期處置固定資產收到的現金減少；

收到其他與投資活動有關的現金 239,313,541.29 20,512,827.66 1,066.65 本期子公司的開票保證金轉回增加；

支付其他與投資活動有關的現金 736,410,407.35 -100.00 本期無新增定期存款；

吸收投資收到的現金 51,389,625.00 本期實施股權激勵；

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 143,849,778.47 33,488,232.38 329.55 本期計提的應付股利增加。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明

交易性金融資產 1,664,629.08 0.02 24,790,368.25 0.28 -93.29 本期出售持有的眾泰汽車部分股票所致；

預付款項 37,917,330.88 0.50 63,980,421.93 0.73 -40.74 根據款項性質和實際情況重分類到應收賬款和其他非流動資產科目；

其他應收款 8,417,537.80 0.11 2,300,651.28 0.03 265.88 本期新增新基地建設保證金以及期末備用金借款余額增加；

其他流動資產 48,559,553.09 0.65 21,740,402.26 0.25 123.36 本期末增值稅留抵金額增加；

在建工程 118,353,382.88 1.57 46,589,266.56 0.53 154.04 本期新基地建設等在建項目增加；

開發支出 436,042,235.03 5.80 303,687,282.26 3.48 43.58 本期資本化研發項目增加；

其他非流動資產 114,453,915.19 1.52 24,652,358.00 0.28 364.27 本期在建工程預付款增加；

應付賬款 1,023,099,250.61 13.61 1,723,217,029.74 19.77 -40.63 本期采購額下降；

其他應付款 768,307,577.17 10.22 387,325,031.29 4.44 98.36 本期應付股利及限制性股票回購款增加；

其他流動負債 8,558,039.45 0.11 4,351,788.80 0.05 96.66 合同負債中的稅費重分類增加所致；

遞延所得稅負債 6,823,212.29 0.09 3,491,014.53 0.04 95.45 子公司計提定期存款利息收入所致。

其他說明

無

2. 境外資產情況

□適用 √不適用

3. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

4. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

1、行業整體運行情況

2022年，汽車行業克服了諸多不利因素影響，波動震蕩，持續保持了恢復增長態勢，全年汽車產銷穩中有增，主要經濟指標持續向好，展現出強大的發展韌性，為穩定經濟起到重要作用。

根據中汽協發布的數據，2022年，汽車產銷分別完成2702.1萬輛和2686.4萬輛，同比增長3.4%和2.1%，延續了去年的增長態勢。其中乘用車在穩增長、促消費等政策拉動下，實現較快增長，產銷分別完成2383.6萬輛和2356.3萬輛，同比增長11.2%和9.5%；商用車全年產銷分別完成318.5萬輛和330萬輛，同比下降31.9%和31.2%，處于疊加因素的運行低位；新能源汽車持續爆發式增長，全年產銷分別完成705.8萬輛和688.7萬輛，同比分別增長96.9%和93.4%，市場占有率達到25.6%，逐步進入全面市場化拓展期，迎來新的發展和增長階段；汽車出口繼續保持較高水平，屢創月度歷史新高，自8月份以來月均出口量超過30萬輛，全年出口突破300萬輛，有效拉動行業整體增長，中國品牌表現亮眼，緊抓新能源、智能網聯轉型機遇全面向上，產品競爭力不斷提升，其中乘用車市場份額接近50%，為近年新高。

根據中汽協數據，2022年，汽車工業重點企業（集團）工業經濟效益綜合指數為614，比上年同期提高12.6點。與上年相比，綜合效益綜合指數構成指標中總資產貢獻率、成本費用利潤率、工業產品銷售率、資產保值增值率、全員勞產率5項指標高于同期水平，資產負債率和流動資產周轉率2項指標略低于同期水平。

2022年，汽車工業重點企業（集團）累計實現營業利潤3505億元，同比增長6.4%，增加額為209.8億元；累計實現利潤總額3522.3億元，同比增長6.8%，增加額為225.6億元；累計實現利稅總額5731.7億元，同比增長8.7%，增加額為460億元。

汽車制造行業經營性信息分析

1. 產能狀況

√適用 □不適用

現有產能

√適用 □不適用

主要工廠名稱 設計產能 報告期內產能 產能利用率（%）

東安動力 450000 480000 76.81

東安汽發 450000 450000 53.60

在建產能

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

在建產能工廠名稱 計劃投資金額 報告期內投資金額 累積投資金額 預計投產日期 預計產能

新能源混動系統新基地一期建設項目 48788.38萬元 32614萬元 37889萬元 2023.12 20萬

產能計算標準

√適用 □不適用

設計年產能= 8小時× 2班× 250天×JPH有效

2. 整車產銷量

□適用 √不適用

3. 零部件產銷量

√適用 □不適用

按零部件類別

√適用 □不適用

銷量 產量

零部件類別 本年累計 去年累計 累計同比增減（%） 本年累計 去年累計 累計同比增減（%）

發動機 507,510 616,542 -17.68 500,810 622,194 -19.51

變速器 105,896 54,893 92.91 109,085 59,136 84.46

按市場類別

√適用 □不適用

整車配套市場銷量 售后服務市場銷量

零部件類別 本年累計 去年累計 累計同比增減（%） 本年累計 去年累計 累計同比增減（%）

發動機 507,510 616,542 -17.68 0 0 0

變速器 105,896 54,893 92.91 0 0 0

4. 新能源汽車業務

□適用 √不適用

新能源汽車產能狀況

□適用 √不適用

新能源汽車產銷量

□適用 √不適用

新能源汽車收入及補貼

□適用 √不適用

5. 汽車金融業務

□適用 √不適用

6. 其他說明

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

1. 重大的股權投資

□適用 √不適用

2. 重大的非股權投資

√適用 □不適用

公司新能源混動系統新基地一期建設項目，總投資48788.38萬元，已完成投資32614萬元，目前廠房已完成暖封閉，設備正在制造，預計2023年投產使用。

3. 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

證券投資情況

□適用 √不適用

私募基金投資情況

□適用 √不適用

衍生品投資情況

□適用 √不適用

4. 報告期內重大資產重組整合的具體進展情況

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

□適用 √不適用

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

六、公司關于公司未來發展的討論與分析

(一)行業格局和趨勢

√適用 □不適用

2023年，預計我國經濟將明顯復蘇，以投資和消費驅動為主，尤其是國內循環。對于汽車行業，根據中央經濟政策部署，2023年將繼續加大穩汽車消費政策，重點是支持公共領域電動化以及改善消費環境。智能網聯汽車重點推動準入試點，促進高等級自動駕駛車輛快速產業化。中汽協預計，2023年，全國汽車市場總銷量2760萬輛，其中，乘用車銷量2180萬輛，同比增長1.3%；商用車銷量380萬輛，同比增長15%；新能源車銷量900萬輛，同比增長35%。

從乘用車市場方面來看，2022年雖然面對多重挑戰，但乘用車市場增長幅度明顯，預計2023年乘用車品牌高端化發展成為新趨勢，原材料價格有望回落、芯片國產化進程提速等有利因素將對沖購置稅減免政策結束后的市場陣痛。

從商用車市場方面來看，2022年受國際環境、國內經濟下行及運輸行業不通不暢等因素影響，商用車整體市場出現下滑。然而處于政策及市場雙驅動下的新能源商用車市場維持了穩健增長。2023年隨著國民經濟企穩回升，商用車市場或將迎來復蘇，同時新的細分市場快速孕育、新能源產品及商業模式推陳出新、車聯網大數據加快應用等因素將成為商用車產業的新動能。

從新能源汽車方面來看，2022年新能源車銷量大增，滲透率超過20%，A級市場開始發力，使用成本成為新能源核心賣點。預計2023年整車成本仍居高不下，新能源汽車售價仍有上漲可能，降本方案及技術正在快速商業化落地，整體銷量仍然可期。

從智能網聯方面來看，2022年L2級智能網聯汽車滲透率突破33%，L4級自動駕駛企業降維參與L2級輔助駕駛市場競爭，深圳、北京等多地推進L3級自動駕駛發展。展望2023年，將通過高感知設備、高算力芯片、高精度地圖等技術的提升，為自動駕駛由L2+向L3級過渡提供技術積淀。

當前，新能源汽車產業蓬勃發展，新能源汽車發展之路也是我國從汽車生產大國邁向汽車工業強國的必由之路，插電式混合動力（含增程式）作為我國汽車產業布局中的“三縱”之一，發展前景廣闊?！豆澞芘c新能源汽車技術路線圖 2.0》指出，至 2035年，新能源汽車市場占比將超過 50％以上。

東安動力是國內最早布局新能源增程動力領域的獨立動力總成企業，目前已成為行業內增程技術路線的引領者。先后開發M12TDE（1.2TGDI）、M15KE（1.5L）、N20E（2.0L）系列增程器，滿足不同增程車型的功率需求，并已獲得市場全面認可。同時秉承“生產一代、研發一代、預研一代”的可持續發展思路，結合對新能源產品的規劃，M15NE(1.5L)、M15NTDE(1.5TGDI)、M16NE(1.6L)、M16NDE(1.6GDI)、N20AE(2.0L)、N25E(2.5L)等多款高熱效率新能源專用發動機相繼立項開發，市場競爭力不斷提升。

公司面臨的問題和挑戰，競爭對手不斷開發新產品，新能源產品趨近同質化，市場價格競爭加??；整車企業動力系統對外配套參與競爭，如比亞迪、吉利、上汽等整車企業利用其體量大、成本低的優勢開拓外部市場，獨立發動機企業市場開發壓力巨大。產品的市場競爭力及成本壓力持續加大，對新市場開發工作帶來較大挑戰。

(二)公司發展戰略

√適用 □不適用

十四五期間，東安動力以集團公司“133”戰略和中國長安“使命1347”規劃為牽引，聚焦科技創新引領，推進東安動力“1235”戰略實施，實現效益、效率、規模倍增，建設成為“集團公司商用車、中高端乘用車動力總成基地”，依托集團公司增程動力系統研究院，“加快向新能源動力系統轉型升級”，打造集研發制造基地、資源整合平臺和產業集成龍頭為一體的汽車產業生態圈。到2025年，奮斗實現產銷規模突破100萬臺，收入突破100億元，打造“雙百”規模企業。

(三)經營計劃

√適用 □不適用

2023年目標：整機銷量70萬臺，實現營業收入65億元。

主要工作措施：

1、新品開發

堅定不移聚焦科技創新引領，強化企業科技創新主體地位，打造創新發展新引擎，推動實現更高水平科技自立自強。

2、市場開發

全面圍繞“精益化市場開發體系”，堅決守住現有客戶、深挖優質客戶新市場、新領域，全力推動重點客戶、領域示范項目、增量項目等新市場項目有效落地，爭取產品市場全覆蓋，為公司高質量發展奠定堅實的市場基礎。

3、質量提升

以項目攻關為突破點，以日常管理提升為抓手，以結果為導向，落實好“三現主義”，快速實現產品實物及工作質量雙提升，不斷提高客戶滿意度。

4、管理提升

持續增強戰略管理能力，不斷提升經營管理水平，從先進管理中要質量、要效益、要增長，切實提升經營管理效能，提高發展質量效益。

(四)可能面對的風險

√適用 □不適用

1、市場競爭風險

產品綜合性能落后于競爭對手，未能有效識別及跟進競爭對手動向，導致產品力落后于競爭對手，新市場開發及現有市場鞏固壓力增加。

風險解決方案：

（1）結合政策、法規、客戶需求、競品動向等多維度分析，優化完善公司產品譜系，持續提升產品市場競爭力。

（2）編制競品檔案，對競爭對手市場情況、產品情況、經營情況等進行全面分析，制定競爭對手市場開發計劃，定期研討分析，全面搶奪競爭對手市場。

2、行業政策風險

國家不定期出臺行業新政，行業法規持續加嚴，對行業政策、法規跟蹤不及時，導致產品開發周期滯后，影響市場競爭力，甚至出現新老產品斷檔空白期。

風險解決方案：

（1）通過國家機構、行業協會、媒體、論壇、客戶等多渠道獲取政策、法規、市場動向等最新信息，梳理匯總形成周例會及周報形式，用于支撐新產品、新市場開發等各項工作。

（2）每月度對行業政策、法規、市場、競品相關動態，形成匯報材料，向公司及各相關單位匯報或預警。

（3）在公司產品規劃制定過程中，深層次專項分析行業政策影響，順應國家頂層設計方向，并結合公司實際、客戶需求及競品動向等，多維度科學制定產品規劃方案。

3、質量風險

人員崗位變動，培訓不到位、意識差、執行力不到位，導致產品質量出現波動。由于原材料、外購件質量原因，導致產品不合格。由于生產設備、工具原因，影響產品質量的穩定性。質量管理體系不完善，不能通過集團、顧客二方審核，影響企業經營和聲譽。受項目進度及保供影響，新產品或二供開發周期短，驗證不充分，造成故障率偏高。

風險解決方案：

（1）完善質量管控體系，深入推進、落實VDA6.3審核，保持QCA認證資格，不斷提升現場管理水平。進行多層級多形式的培訓，進行內部審核,提高員工意識與技能，減少人員因素對產品質量的影響。

（2）開展變更排查工作，規范變更流程，確保分供方變更受控并得到有效跟蹤，確保斷點有效。

（3）加強風險管控，對風險供應商實施工程監察和幫扶，監督確認整改效果，提升供應商質量管控能力。

（4）根據APQP產品開發流程，規范供應商新品開發過程，適時開展OTS審核和節拍生產監察，確保新開發產品驗證充分，規避質量風險。

（5）風險產品追溯性提升，規范零部件批次管理，確保產品先入先出和標識清晰。

（6）完善檢測手段，通過現場實施AUDIT評審等方式站在客戶角度，以挑剔眼光檢查產品，以減小外廠質量風險。

（7）繼續加大力度開展售后直服工作，定期走訪市場和開展有效客戶質量問題現地交流，降低客戶抱怨。

（8）繼續充分貫徹應避免問題清單，將問題以試驗研發、售后、車廠在線、現場裝機等版塊故障為導向，形成的應避免問題表，保證前期發生的故障對策有效落地，避免在新產品上發生。

（9）生產過程質量管控開展過程檢查，發現設備、工裝等異常及時糾錯，提高生產過程穩定性，保證產品質量穩定。

（10）對關重崗位人員進行定崗定員，當人員發生變化時，必須培訓合格方可上崗，同時進行質量監控。

4、供應鏈風險

供應商距離遠，物資運輸受季節性、天氣等原因，不能及時將貨物運達，配送、庫房倉儲過程中出現貨物缺失現象，導致供應商不能按計劃供貨。需求計劃調整頻繁，增量較大。月度生產計劃不均衡，排產集中且靠前。

風險解決方案：

（1）增補其他廠家計劃。

（2）在保證裝機的情況下，不再使用未按計劃到貨廠家的庫存，將其作為風險儲備。

（3）要求廠家用其他運輸形式運送來保證正常生產。

（4）強化企業自身產能提升，根據客戶需求計劃，結合企業產能瓶頸和風險，做好產能提升工作。

(五)其他

□適用 √不適用

七、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第四節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》和中國證監會、上海證券交易所有關要求，加強信息披露工作，不斷完善公司法人治理結構，建立健全了內部控制制度，規范公司運作，切實維護公司及全體股東利益。各董事、監事和高級管理人員勤勉盡責，積極參加公司股東大會、董事會和監事會并能認真履行職責，關聯董事能夠主動對相關關聯交易事項進行回避表決，確保了公司安全、穩定、健康、持續的發展。

1、關于股東與股東大會：公司能夠根據《公司法》《股票上市規則》《公司章程》的要求，召集、召開股東大會，股東大會的會議籌備、會議提案、議事程序、會議表決和決議、決議的執行和信息披露等方面符合規定要求。2022年，公司實施股權激勵方案，獨立董事公開征集委托投票權，確保所有股東，尤其是中小股東充分行使表決權，享有平等地位。公司還邀請律師出席股東大會，對會議的召開程序、審議事項、出席人身份進行確認和見證，并出具法律意見書，保證了股東大會決議的合法有效。

2、關于控股股東與上市公司的關系：公司與控股股東產權關系相互獨立。公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。公司建立了防止控股股東及其關聯企業占用上市公司資金、侵害上市公司利益的長效機制，未發生過大股東占用上市公司資金和資產的情況。

3、關于董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》《公司章程》規定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據《董事會議事規則》等制度，認真出席董事會會議。每位獨立董事均嚴格遵守《上市公司獨立董事規則》，認真負責、勤勉誠信地履行各自的職責。公司董事會下設審計委員會、戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等四個專業委員會，其成員組成合理。專業委員會設立以來，均嚴格按照相應工作條例開展工作，已在公司的經營管理中充分發揮了其專業性作用。2022年，公司修訂了《公司章程》《董事會授權管理辦法》《經理層成員薪酬管理辦法》《經理層成員績效管理辦法》《投資者關系管理辦法》《對外投資管理制度》等多個制度，制定了《董事長專題會會議制度》《外部董事工作管理辦法》，同時，開展了股權激勵，完善了公司董事會制度建設。

4、關于監事和監事會：公司監事會嚴格執行《公司法》《公司章程》的有關規定，人數和人員構成符合法律、法規的要求，能夠依據《監事會議事規則》等制度，認真履行自己的職責，對公司財務以及董事和高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，并獨立發表意見。

5、關于信息披露與透明度：公司嚴格按照有關法律法規及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真實、準確、完整、及時地通過《上海證券報》《中國證券報》《證券時報》上海證券交易所網站等披露有關信息，并做好信息披露前的保密工作，切實履行上市公司信息披露的義務，保證公司信息披露的公開、公平、公正，積極維護公司和投資者，尤其是中小股東的合法權益。

6、關于投資者關系及相關利益者：對投資者的來電及到訪均認真進行了接待，促進了公司與投資者之間的良性互動，有利于切實保護投資者利益，并通過上交所e互動平臺及時答復投資者關注問題。

公司治理與法律、行政法規和中國證監會關于上市公司治理的規定是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 公司控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體措施，以及影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃

□適用 √不適用

控股股東、實際控制人及其控制的其他單位從事與公司相同或者相近業務的情況，以及同業競爭或者同業競爭情況發生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續解決計劃

□適用 √不適用

三、 股東大會情況簡介

會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議

2022年第一次臨時股東大會 2022-03-18 臨2022-026 2022-03-19 審議通過了《關于公司及其摘要的議案》等四項議案。

2021年年度股東大會 2022-05-20 臨2022-043 2022-05-21 審議通過了《公司2021年度董事會工作報告》 《公司2021年度利潤分配議案》等十四項議案。

2022年第二次臨時股東大會 2022-07-08 臨2022-051 2022-07-09 審議通過了《關于修改的議案》。

2022年第三次臨時股東大會 2022-12-16 臨2022-076 2022-12-17 審議通過了《關于修改的議案》。

表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□適用 √不適用

股東大會情況說明

□適用 √不適用

四、 董事、監事和高級管理人員的情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬

陳笠寶 董事長 男 54 2015-12-31 2024-11-18 0 140,300 140,300 股權激勵 144.28 否

靳 松 董事、總經理 男 48 2021-09-03 2024-11-18 0 137,000 137,000 股權激勵 143.93 否

王國強 董事 男 56 2021-12-30 2024-11-18 0 0 0 無 2.21 是

李學軍 職代表董事 男 53 2018-06-22 2024-11-18 0 112,400 112,400 股權激勵 115.3 否

孫開運 獨立董事 男 69 2018-06-22 2024-11-18 0 0 0 無 8 否

張純信 獨立董事 男 68 2018-06-22 2024-11-18 0 0 0 無 8 否

張春光 獨立董事 男 51 2018-06-22 2024-11-18 0 0 0 無 8 否

張躍華 監事會主席 男 57 2018-10-26 2024-11-18 0 0 0 無 37.97 是

欒 健 監事 男 59 2021-11-19 2024-11-18 0 0 0 無 5.29 是

葛建國 職工代表監事 男 53 2020-12-17 2024-11-18 0 0 0 無 54.16 否

孫 巖 總會計師 男 49 2018-06-22 2024-11-18 0 135,100 135,100 股權激勵 114.96 否

宮永明 副總經理 男 52 2021-12-10 2024-11-18 0 112,400 112,400 股權激勵 114.97 是

劉 波 副總經理 男 49 2020-07-06 2024-11-18 0 112,400 112,400 股權激勵 115.02 否

王福偉 副總經理 男 51 2020-07-06 2024-11-18 0 112,400 112,400 股權激勵 115.02 否

趙興天 副總經理 男 47 2022-12-13 2024-11-18 0 90,600 90,600 股權激勵 125.64 否

王江華 董事會秘書 男 50 2015-06-26 2024-11-18 2,000 78,300 76,300 股權激勵 79.03 否

陳詠波 董事（離任） 男 60 2021-12-30 2024-11-18 0 0 0 無 0 是

黃 毅 董事（離任） 男 60 2021-11-19 2024-11-18 0 0 0 無 12.05 是

高冠中 副總經理（離任） 男 47 2021-12-10 2024-11-18 0 110,300 110,300 股權激勵 91.06 否

于忠貴 副總經理（離任） 男 52 2021-12-10 2024-11-18 0 110,300 110,300 股權激勵 85.62 否

合計 / / / / / 2,000 1,251,500 1,249,500 / 1,380.52 /

姓名 主要工作經歷

陳笠寶 東安動力黨委書記、副總經理、紀委書記、工會主席，總經理，現任哈汽集團董事長、黨委書記，東安汽發董事長、黨委書記，東安動力董事長、黨委書記。

靳 松 東安汽發副總經理、黨委委員，董事、黨委副書記、工會主席，現任東安動力董事、總經理。

王國強 四川建安、226廠黨委書記、副總經理、紀委書記、工會主席，四川建安董事、總經理、黨委副書記，現任萬友汽車、西南公司、東安動力董事。

李學軍 東安動力總經理助理、副總經理，現任東安動力職工董事、黨委副書記。

孫開運 已退休?，F任東安動力獨立董事。

張純信 已退休?，F任東安動力獨立董事。

張春光 黑龍江朗信銀龍律師事務所律師、高級合伙人，現任黑龍江沐豐律師事務所律師、高級合伙人，博實股份獨立董事、東安動力獨立董事。

張躍華 北方工具總經理，董事長、黨委書記，監事會主席，現任北方工具監事、東安動力監事會主席。

欒 健 濟南輕騎董事、副總經理、黨委副書記、紀委書記、總經理、黨委書記、工會主席，現任北方工具監事會主席、東安動力監事。

葛建國 東安動力人力資源部副部長兼人事管理科科長，人力資源部部長、黨支部書記，現任工會副主席、職工監事。

孫 巖 北方工具職工監事、審計部部長，董事、總會計師，東安動力董事、總法律顧問，現任東安動力總會計師。

宮永明 哈汽集團黨委副書記、紀委書記、工會主席，東安動力紀委書記，現任哈爾濱哈飛汽車工業集團有限公司董事，東安動力副總經理。

劉 波 東安動力銷售部部長，市場部部長，總經理助理，現任東安動力副總經理。

王福偉 東安動力質量保證部部長，總經理助理，現任東安動力副總經理。

趙興天 東安動力市場部項目經理（兼任）、副部長、部長，研發中心主任，總經理助理兼增程動力系統研究院院長、項目管理中心主任，現任東安動力副總經理。

王江華 東安動力證券部證券事務科科長兼董事會秘書助理，東安動力證券部部長，現任東安動力董事會秘書、董事會辦公室主任。

陳詠波 兵裝集團財務部副主任，天威集團董事、黨委書記、紀委書記、工會主席；北方工具、湖南云箭、華中藥業、東安動力董事，現已退休。

黃 毅 湖南天雁黨委副書記、黨委書記、紀委書記、工會主席、監事會主席，湖南江濱董事、黨委書記、紀委書記、工會主席，華南光電監事會主席、湖南天雁監事會監事、湖南云箭監事會監事，湖南天雁黨委書記、董事長，湖南江濱專職董事、東安動力董事，現已退休。

高冠中 東安汽發總經理助理、副總經理，東安動力副總經理，已離任。

于忠貴 東安汽發技術中心常務副主任，東安汽發總經理助理、副總經理，東安動力副總經理，已離任。

其它情況說明

√適用 □不適用

1.2023年2月9日，因高冠中、于忠貴離職，已回購注銷其因股權激勵持有的限制性股票。

2.基于2019-2021年任期考核結果，2022年，公司完成了相關人員的任期激勵兌現，分別為：陳笠寶47.48萬元，靳松5.81萬元，李學軍37.98萬元，孫巖37.98萬元，宮永明21.38萬元，劉波21.38萬元，王福偉21.38萬元，于忠貴1.16萬元，高冠中1.16萬元。

(二) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

1. 在股東單位任職情況

□適用 √不適用

2. 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

陳笠寶 哈爾濱哈飛汽車工業集團有限公司 董事長、黨委書記 2017-11

陳笠寶 哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 董事長、黨委書記 2021-01

王國強 萬友汽車投資有限公司 董事 2021-08

王國強 西南兵器工業有限責任公司 董事 2021-08

張春光 黑龍江沐豐律師事務所 律師、高級合伙人 2020-10

張躍華 黑龍江北方工具有限公司 監事 2018-08

欒 健 黑龍江北方工具有限公司 監事會主席 2021-09

宮永明 哈爾濱哈飛汽車工業集團有限公司 董事 2017-11

王江華 哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 董事 2021-04

在其他單位任職情況的說明

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事報酬由公司股東大會確定，高級管理人員報酬依據董事會審議通過的公司薪酬制度確定。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 （1）在本公司專職工作的董事、監事、高級管理人員的薪金標準按其在本公司實際擔任的經營管理職務，參照本公司工資制度確定；（2）不在本公司專職工作的董事（除獨立董事）、監事不在本公司領取報酬和津貼；（3）本公司獨立董事由本公司聘任后，每年可領取8萬元津貼（含稅）。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，公司共計支付董監事及高管人員報酬1576.23萬元。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計1576.23萬元。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

陳詠波 董事 離任 退休

黃 毅 董事 離任 退休

高冠中 副總經理 離任 工作原因

于忠貴 副總經理 離任 工作原因

趙興天 副總經理 聘任 工作原因

(五) 近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

五、 報告期內召開的董事會有關情況

會議屆次 召開日期 會議決議

八屆三次 2022年2月25日 審議通過《關于補選董事會專門委員會委員的議案》《關于組織機構調整的議案》《關于修改經理層契約化管理相關制度的議案》《關于公司經理層成員績效考核結果及聘任建議的議案》

八屆四次 2022年3月2日 《關于公司制定的議案》《關于公司及其摘要的議案》《關于召開2022年第一次臨時股東大會的議案》

八屆五次 2022年3月11日 《公司2021年度總經理工作報告》《公司2021年度董事會工作報告》《公司計提減值準備的議案》《公司2021年度財務決算及2022年度財務預算報告》《公司2021年度利潤分配預案》《公司2021年度報告及摘要》《公司2021年度內部控制評價報告》《關于公司董事及高管人員2021年度薪酬的議案》《公司2022年經營計劃》《公司2022年投資計劃》《關于投資新能源混動系統新基地一期建設項目的議案》《關于預計2022年度日常關聯交易及簽署關聯交易協議的議案》《關于公司擬與關聯方兵器裝備集團財務有限責任公司簽署及關聯交易預計的議案》《關于公司對兵器裝備集團財務有限責任公司的風險評估報告》《關于公司與兵器裝備集團財務有限責任公司開展金融業務的風險處置預案》《關于申請金融機構授信額度及借款的議案》《關于聘任公司2022年度審計機構的議案》《公司2022年度經理層培訓計劃》《公司2022年度內部審計工作計劃》《公司2022年全面風險管理報告》《公司2021年度獨立董事述職報告》《公司2021年度董事會審計委員會述職報告》

八屆六次 2022年3月22日 《關于向限制性股票激勵計劃激勵對象授予限制性股票的議案》《關于審議的議案》

八屆七次 2022年4月22日 《公司2022年第一季度報告》《關于變更會計政策的議案》《關于召開2021年年度股東大會的議案》

八屆八次 2022年6月22日 《關于修改的議案》《關于授權管理層處置ST眾泰股票的議案》《關于召開2022年第二次臨時股東大會的議案》

八屆九次 2022年7月20日 《公司落實董事會職權實施方案的議案》《關于修訂的議案》《關于制訂的議案》

八屆十次 2022年7月29日 《公司2022年半年度報告及摘要》《關于公司對兵器裝備集團財務有限責任公司2022年半年度風險評估報告》聽取《2022年上半年經營情況及授權事項進展情況》

八屆十一次 2022年9月9日 《關于公司實施企業年金計劃的議案》

八屆十二次 2022年10月28日 《公司2022年第三季度報告》《公司領導班子成員2021年度薪酬分配方案的議案》聽取《2022年前三季度經營情況及授權事項進展情況》聽取《2023年董事會工作計劃》

八屆十三次 2022年11月22日 《關于回購注銷部分限制性股票及調整回購價格的議案》

八屆十四次 2022年11月29日 《關于修改的議案》《關于修改的議案》《關于召開2022年第三次臨時股東大會的議案》

八屆十五次 2022年12月13日 《關于聘任公司副總經理的議案》《關于制定的議案》《關于修訂的議案》

六、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況

本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數

陳笠寶 否 13 13 9 0 0 否 4

靳 松 否 13 13 9 0 0 否 4

王國強 否 13 13 9 0 0 否 0

李學軍 否 13 13 9 0 0 否 4

孫開運 是 13 13 9 0 0 否 4

張純信 是 13 13 9 0 0 否 2

張春光 是 13 13 9 0 0 否 4

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數 13

其中：現場會議次數 0

通訊方式召開會議次數 9

現場結合通訊方式召開會議次數 4

(二) 董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

七、 董事會下設專門委員會情況

√適用 □不適用

(1).董事會下設專門委員會成員情況

專門委員會類別 成員姓名

審計委員會 張純信、張春光

提名委員會 孫開運、張春光、李學軍

薪酬與考核委員會 孫開運、張純信

戰略委員會 陳笠寶、靳松、王國強、李學軍、孫開運

(2).報告期內審計委員會召開4次會議

召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2022年3月1日 《關于計提資產減值準備的議案》《關于2021年年度報告提交董事會審議的議案》《公司2021年度內部控制評價報告》《關于2021年度審計工作評價報告》《公司2022年全面風險管理報告》《關于聘任公司2022年度審計機構的議案》《公司2022年內部審計工作計劃》《關于2021年關聯交易確認、預計2022年度日常關聯交易及簽署關聯交易協議的議案》《關于公司擬與關聯方兵器裝備集團財務有限責任公司簽署及關聯交易預計的議案》《關于公司對兵器裝備集團財務有限責任公司的風險評估報告》《關于公司與兵器裝備集團財務有限責任公司開展金融業務的風險處置預案》 無 年度報告審計期間，審計委員會與年審會計師進行兩次溝通，并督促會計師按期完成審計。

2022年4月7日 《關于2022年一季度報告提交董事會審議的議案》《關于變更會計政策的議案》 無 無

2022年7月14日 《關于2022年半年度報告提交董事會審議的議案》《關于公司對兵器裝備集團財務有限責任公司2022年半年度風險評估報告》 無 無

2022年 10月18日 《關于2022年第三季度報告提交董事會審議的議案》 無 無

(3).報告期內提名委員會召開1次會議

召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2022年12月6日 《關于聘任公司副總經理的議案》 無 無

(4).報告期內薪酬與考核委員會召開4次會議

召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2022年2月18日 《關于修改經理層契約化管理相關制度的議案》《關于公司經理層成員績效考核結果及聘任建議的議案》 無 無

2022年2月23日 《關于公司制定的議案》《公司限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）》 無 無

2022年3月1日 《關于公司董事及高管人員2021年度薪酬的議案》 無 無

2022年 10月18日 《公司領導班子成員2021年度薪酬分配方案的議案》 無 無

(5).報告期內戰略委員會召開1次會議

召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2022年3月1日 《公司2022年經營計劃》《公司2022年投資計劃》《關于投資新能源混動系統新基地一期建設項目的議案》 無 無

(6).存在異議事項的具體情況

□適用 √不適用

八、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

監事會對報告期內的監督事項無異議。

九、 報告期末母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量 2,188

主要子公司在職員工的數量 1,132

在職員工的數量合計 3,320

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 2

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

生產人員 1,929

銷售人員 62

技術人員 945

財務人員 56

行政人員 201

其他人員 127

合計 3,320

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士 181

本科 1,252

大專 892

其他 995

合計 3,320

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司實行以基礎工資、崗位工資、績效工資及人才津貼為核心的薪酬制度。其中基礎工資主要體現員工生活保障的功能；崗位工資以崗位設置為基礎，以崗位測評定位為基準，實行“以崗定薪、薪隨崗動”的動態管理；績效工資與產量、質量、公司經濟效益掛鉤，員工的個人收入同市場緊密聯系。人才津貼是公司為建立長效激勵機制，發揮薪酬分配在吸引、留住和激勵人才的激勵政策。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

2023年，公司繼續深入推進人才強企戰略和“十四五”戰略規劃的落地實施。緊密圍繞東安動力哈爾濱新基地建設需求及組織目標，確定2023年培訓項目共計413項，其中技術技能類180項，質量管理類65項，安全環保類65項，思想政治類22項，精益管理類25項，新員工3項，其它管理類53項。培訓經費預算總額為307萬元。

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數 1046137.92

勞務外包支付的報酬總額 3781.25萬元

十、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

1、現金分紅政策的制定情況

《公司章程》明確了利潤分配的決策程序和機制、利潤分配原則、現金分紅的條件和比例等，保證了現金分紅的透明度和可操作性，以有效維護中小股東和投資者的合法權益。公司利潤分配方案嚴格按照《公司章程》的規定和公司股東大會決議執行。

2、現金分紅政策執行情況

2021年度，為了與投資者分享公司經營成果，股東大會決定以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數分配利潤，向全體股東每10股派發現金紅利0.59元（含稅）。

2022年4月22日，公司實施股權激勵，在中國證券登記結算公司辦理完成股權激勵計劃授予股份的登記工作，公司總股本由46,208萬股增加至47,578.39萬股。

公司2021年度利潤分配方案調整為：公司2021年度以實施權益分派股權登記日的總股本為基數分配利潤，向全體股東每10股派送0.573元（含稅、四舍五入）現金紅利。以截至2022年7月14日的總股本475,783,900股計算，可參與分配股本為475,783,900股，共計派發現金紅利27,262,417.47元（含稅），占2021年歸屬于母公司股東凈利潤的30.07%。該項分紅已于2022年7月15日實施完畢。

(二) 現金分紅政策的專項說明

√適用 □不適用

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求 √是 □否

分紅標準和比例是否明確和清晰 √是 □否

相關的決策程序和機制是否完備 √是 □否

獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用 √是 □否

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護 √是 □否

(三) 報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

(四) 本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

每10股送紅股數（股） 0

每10股派息數（元）（含稅） 0.512

每10股轉增數（股） 0

現金分紅金額（含稅） 24,345,246.72

分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 108,429,890.66

占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%） 22.45

以現金方式回購股份計入現金分紅的金額 0

合計分紅金額（含稅） 24,345,246.72

合計分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%） 22.45

十一、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述 查詢索引

2022年3月18日，公司2022年第一次臨時股東大會審議通過《公司2021年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）及其摘要》，該激勵計劃已獲得國資委批復，2022年4月22日，公司完成股權激勵授予登記。 臨2022-005、臨2022-026、臨2022-029、臨2022-039

(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

(三) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名 職務 年初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元） 已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制性股票數量 報告期末市價（元）

陳笠寶 董事 0 140,300 3.75 0 140,300 140,300 6.04

靳 松 董事 0 137,000 3.75 0 137,000 137,000 6.04

李學軍 董事 0 112,400 3.75 0 112,400 112,400 6.04

孫 巖 高管 0 135,100 3.75 0 135,100 135,100 6.04

宮永明 高管 0 112,400 3.75 0 112,400 112,400 6.04

劉 波 高管 0 112,400 3.75 0 112,400 112,400 6.04

王福偉 高管 0 112,400 3.75 0 112,400 112,400 6.04

趙興天 高管 0 90,600 3.75 0 90,600 90,600 6.04

王江華 高管 0 76,300 3.75 0 76,300 76,300 6.04

合計 / 0 1,028,900 / 0 1,028,900 1,028,900 /

(四) 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

2022年2月25日，公司八屆三次董事會對《經理層成員薪酬管理辦法》《經理層成員績效管理辦法》進行了修訂，主要包括經理層成員績效考核指標體系的構成、經理層成員考核等級的確定。

2022年，公司董事會按照公司經理層契約化管理方案及制度要求，對經理層進行了考評，并按照考評結果兌現了薪酬。

十二、 報告期內的內部控制制度建設及實施情況

√適用 □不適用

《哈爾濱東安汽車動力股份有限公司2022年度內部控制評價報告》全文詳見上海證券交易所網站。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

十三、 報告期內對子公司的管理控制情況

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格按照上海證券交易所及公司董事會各項規章制度的要求，對子公司進行規范管理及風險控制子公司向公司報告經營情況等重大信息，不存在應披露未披露的事項。

十四、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

中興華會計師事務所（特殊普通合伙）經過審計，認為：東安動力于2022年12月31日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制，為公司出具了標準無保留意見的審計報告。

是否披露內部控制審計報告：是

內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見

十五、 上市公司治理專項行動自查問題整改情況

2021年4月，按照中國證券監督管理委員會黑龍江監管局《關于開展黑龍江轄區上市公司治理專項行動暨做好2020年年報披露工作的通知》（黑證監公司字[2021]3號）的要求，公司成立以董事長為組長，審計委員會主任及總會計師為副組長，財務部、審計法務部及董事會辦公室等相關部門負責人為成員的專項行動小組，對公司基本情況、組織機構運行和決策、控股股東、實際控制人及關聯方、內控體系建設、信息披露、投資者等七部分，共119方面內容進行自查，認真梳理，查找出存在的五項問題，制定了整改方案，并形成自查報告，上報黑龍江證監局。

截至2022年底，自查問題已完成整改，具體如下：

1.董事會及專門委員會人員構成尚需完善。

2021年1月15日，公司2021年第一次臨時股東大會已補選王瑛瑋先生、陳芙蓉女士為董事，董事會成員補齊。2021年11月，公司董事會換屆，公司同時選舉新一屆專門委員會成員，公司完成整改。2022年，因董事退休，公司董事會出現缺額，待集團公司推薦新董事候選人后，公司履行相應選舉程序。

2.股東大會運作尚需規范。

在籌備股東大會過程中，嚴格審查議案，對于存在爭議或可能出現異議的情況提前與監管部門取得溝通，在取得監管部門的初步認可后再發布股東大會通知，2021年至今，公司未再出現股東大會延期及取消的情況。

3.公司現金分紅比例不高。

2020年度及2021年度，公司董事會均制定分紅方案，并完成分紅，現金分紅占當年凈利潤的比例均超過30%。2022年度，公司也制定現金分紅預案，待股東大會審議通過后實施。

4.董事履職尚需規范。

2021年至今，公司董事均勤勉盡責的履行董事義務，遇特殊情況，均提前做好授權委托，未出現缺席及連續兩次未出席的情況。

5.關聯方承諾超期未履行。

公司關聯方哈飛汽車股份有限公司欠款問題，因其已停產，無償債能力，公司安排專人負責跟蹤哈飛汽車股份有限公司情況，按照法院判決，已通過資產抵賬等方式償還部分欠款。后續，公司繼續持續跟進哈飛欠款還款承諾，進一步執行可執行資產。

十六、 其他

□適用 √不適用

第五節 環境與社會責任

一、 環境信息情況

是否建立環境保護相關機制 是

報告期內投入環保資金（單位：萬元） 1,099.47

(一) 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排污信息

√適用 □不適用

1. 廢氣排放及達標情況

東安動力生產性廢氣主要來自鑄鐵、鑄鋁、熱處理、試車等生產線產生的粉塵、非甲烷總烴、氮氧化物、酚類、甲醛等。公司共有除塵器排放口8個、通風機排放口17個、試車尾氣臺架排放口19個。排放方式為間歇式排放。2021年公司委托黑龍江蔚正檢測有限公司對廢氣污染因子進行檢測，廢氣檢測結果均符合《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297-1996）二級標準要求，顆粒物排放濃度小于120 mg/m3、非甲烷總烴排放濃度小于120 mg/m3、氮氧化物排放濃度小于240 mg/m3、酚類排放濃度小于100 mg/m3、甲醛排放濃度小于25 mg/m3。

2022年6月末委托黑龍江蔚正檢測有限公司對廢氣污染因子進行檢測，全部符合標準。

2. 廢水排放及達標情況

東安動力生產產生的廢水主要是生產廢水、清洗水及廢乳化液。污水處理采用破乳+高效催化氧化+加壓氣浮+生物接觸氧化的綜合處理方法經破乳、高效催化氧化、加壓氣浮、生物接觸氧化的綜合處理方法，預處理達到《污水綜合排放標準》

（GB8979-1996）三級排放標準后排放。排放口1個，位于污水處理站后身，排放方式為間歇式排放，主要的污染物懸浮物、石油類、化學需氧量、五日生化需氧量；懸浮物排放濃度小于400mg/L、石油類排放濃度小于20mg/L、化學需氧量排放濃度小于500mg/L、五日生化需氧量排放濃度小于300mg/L。公司委托黑龍江蔚正檢測有限公司每月對廢水中的污染物進行檢測，符合《污水綜合排放標準》（GB8979-1996）三級排放標準。

3. 廠界噪聲情況

東安動力噪聲源主要是設備運轉噪聲、空壓機運行噪聲和發動機試車噪聲等。2022年公司委托黑龍江蔚正檢測有限公司對廠界噪聲進行檢測，檢測結果符合《工業企業廠界環境噪聲排放標準》（GB 12348-2008）2類標準要求。

4. 固體廢物產生及處置情況

東安動力固體廢物包括一般固體廢物、危險廢棄物和生活垃圾。金屬邊料等一般固體廢物外售綜合利用。產生的危險廢物均與有資質的處置單位簽訂危險廢物處置合同，并在黑龍江省固體廢物管理系統中申報危險廢物轉移聯單。公司位于中國航發發動機集團公司廠區范圍內，產生的生活垃圾由中國航發集團負責統一處理。2022年全年處置危險廢物392.245噸，其中廢礦物油29.46噸、廢電池14.66噸、廢棄包裝物63.96噸、廢油布3.52噸、廢油泥187.605噸、水處理污泥90.1噸、廢膠0.14噸、化驗室廢液0.02噸、廢樹脂1.92噸、廢漆0.16噸、廢超純碳氫清洗劑0.32噸、廢硒鼓墨盒0.38噸，全部轉移至有資質的廠家。

2. 防治污染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

東安動力有1個污水處理站，2018年8月，公司投入60萬元，委托哈爾濱北斗環?？萍加邢薰緦ξ鬯幚碚咎幚硐到y進行大修，現已完成。公司污水排放執行《污水綜合排放標準》（GB8979-1996）中的三級排放標準。

2019年公司投入280萬，改善鑄造單位環保設備設施，對老化的通風設備進行維修改造，降低粉塵顆粒物排放濃度，滿足《大氣污染物綜合排放標準》(GB16297-1996)二級標準。

2020年投入85萬元，用于環保設施更新改造。

2021年投入124.33萬元用于環保設施更新改造。公司現共有8套除塵設備，正常運行。

2022年投入119.17萬元用于環保設施更新改造。2022年8月對公司除塵器及通風系統維護保養情況進行專項檢查。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

公司已辦理汽車制造業排污許可證，已收到環保部門下發的證書正、副本，有效期限自2020年9月25日起至2025年9月24日止。2022年10月重新申報排污許可證，有效期限自2022年10月29日起至2027年10月28日止。

2021年6月18日取得M15K發動機能力提升項目環境影響報告表批復，編號哈環平審表[2021]20號。2022年6月完成M15K發動機能力提升項目環保設施自主驗收工作。

2022年5月9日，取得新能源混動系統新基地一期建設項目環境影響評價報告書批復，編號哈環平審表[2022]3號。6月末已啟動新能源混動系統新基地一期建設項目排污許可申報工作，現已在申報平臺提交審批，待環保主管部門現場踏查。

2022年5月23日，取得生產線能力提升項目環境影響評價報告表批復，編號哈環平審密表[2022]4號。11月1日，辦理了生產線能力提升項目竣工環境驗收。

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

2017年公司組織編制了公司突發環境事件應急預案和環境風險評估報告，已在環保部門進行備案。2020年12月完成重新備案工作，備案編號230108-2020-069-L。每年組織進行突發環境事件應急演練，2022年7月組織開展了突發環境事件應急演練。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

根據精益生產環境要素、ISO14001體系和排污許可管理要求要求,開展公司2022年污染物檢測工作。2022年檢測項目明細及頻次如下：

（1）廢氣排放

廢氣有組織排放口44個（其中：除塵器排放口8個、通風機排放口17個、試車尾氣臺架排放口19個），檢測頻次為年度檢測。

（2）廢水排放口1個，檢測項目7項，檢測頻次為每月一次。

（3）廠界噪聲檢測，檢測頻次為年度檢測。

（4）對有色鑄造分廠和黑色鑄造分廠缸體線廠房的周圍環境進行顆粒物、氮氧化物無組織排放檢測，對廠界揮發性有機物無組織排放檢測，檢測頻次為年度檢測。

（5）地下水環境進行檢測，對廠區地下水K+、Na+、Ca2+、Mg2+、CO32-、HCO3-、Cl-、SO42-、pH、氨氮、硝酸鹽、亞硝酸鹽、揮發性酚類、氰化物、砷、汞、鉻(六價)、總硬度、鉛、氟、鎘、鐵、錳、溶解性總固體、高錳酸鹽指數、硫酸鹽、氯化物、總大腸菌群、細菌總數，石油類等監測項目進行年度檢測。

（6）對廠區土壤重金屬、揮發性有機物、土壤PH等污染物進行年度檢測。

（7）對燃氣鍋爐污染物排放進行年度檢測。

6. 報告期內因環境問題受到行政處罰的情況

□適用 √不適用

7. 其他應當公開的環境信息

√適用 □不適用

公司控股子公司哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司環保情況如下：

環境信息情況：

是否建立環境保護相關機制 是

報告期內投入環保資金（單位：萬元） 386.37

（1）排污信息

公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口分布情況 執行的污染物排放標準 超標排放情況

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 氮氧化物 有組織 車間口 《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297-1996）表2 氮氧化物≤240mg/m3 無

非甲烷總烴 有組織 車間口 《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297-1996）表2 非甲烷總烴≤150mg/m3 無

COD 有組織 廠區總排放口 《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）表 4第二類污染物最高允許排放濃度三級標準，COD≤500mg/L。 無

NH3-N 有組織 廠區總排放口 《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）表 4第二類污染物最高允許排放濃度三級標準，氨氮--mg/L。 無

廠界噪聲 《業企業廠界環境噪聲排放標準》工（GB12348-2008）廠界外環境功能區類別3，晝間≤65分貝，夜間≤55分貝 無

危險廢物 外委處置 貯存區 《國家危險廢物名錄》（2021版） 無

2022年年度報告期間，公司各類污染物排放濃度均不高于上述標準，均達標排放；危險廢物均外委有危險廢物經營許可證單位處置?；瘜W需要量（COD）、氨氮、氮氧化物累計排放量，不超過總量要求。

（2）防治污染設施的建設和運行情況

廢水處理：公司污水處理設施兩套，即AT污水處理站、4G1污水處理站，一個總排放口,水污染物自動監測設備已與哈爾濱市重點污染源環境監控監測中心備案聯網，在線監測設備均正常使用，所有廢水均處理達標后通過市政管網進入朝陽污水處理廠。

主要工藝采用：采用“破乳+絮凝+氣浮+生化”的處理工藝，確保廢水在車間排放口達標排放。

（3）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

公司在建及已經建設完成的項目均按國家有關法律法規要求，落實了環境保護“三同時”工作，所有項目經過了環境影響評價，并通過了環境報告設施竣工驗收。

（4）突發環境事件應急預案

2022年度完成公司突發環境事件應急預案修訂，并上報生態環境局備案。公司按照國家有關環境保護管理法律法規要求，建立了環境事件應急預案制度，將文件下發至各有關單位，并定期進行培訓和演練，提高了公司員工處理環境突發事件的應急能力，確保突發環境事件時，能夠快速、有效應對，最大限度降低對公眾和環境的影響。

（5）環境自行監測方案

公司污水處理站已安裝水污染物（化學需氧量、氨氮、PH、流量）自動監測設備同時與哈爾濱市重點污染源環境監控監測中心聯網，在線監測設備正常使用，各污染物達標排放；公司設置廢水化驗室，每天對排放廢水中COD、PH值、懸浮物、氨氮等指標進行人工檢測，填寫污水化驗報告，報主管部門簽字；每月委托有資質的第三方檢測機構對公司各污染物源進行監測，通過三方面管控確保各項污染物排放濃度均符合排放標準，所有污染物達標排放。

（6）報告期內因環境問題受到行政處罰情況

2022年東安汽發以保護環境社會責任為目標，以企業環境管理體系、HSE標準化、排污許可為手段，推動企業環境保護工作開展，遵法守法，信息公開化、透明化，未發生因環境問題受到行政處罰。

(二) 重點排污單位之外的公司環保情況說明

□適用 √不適用

(三) 有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息

√適用 □不適用

2022年東安動力投入119.17萬元用于環保技術改造，更新8臺靜電集霧器，恢復變速器機加分廠現有設備集油除油霧功能；黑色鑄造分廠安裝一臺風量為55000m3/h的風機 ，在澆注段上方安裝集塵罩和通風管路，有效改善了現場的作業環境，減少大氣污染物的排放。

(四) 在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取減碳措施 是

減少排放二氧化碳當量（單位：噸） 4,858

減碳措施類型（如使用清潔能源發電、在生產過程中使用減碳技術、研發生產助于減碳的新產品等） 在生產過程中優化流程減碳

具體說明

√適用 □不適用

1、本部對變速器齒輪生產線、變速器殼體生產線進行搬遷優化，實現生產效率的最優化，取消獨立供風，就近共享公司壓縮空氣，用電量、采暖的節約化。年預計節約能耗559噸標煤，減少二氧化碳排放2704噸，節約能源成本103.25萬元。

2、東安汽發通過程序優化等手段，減少常開機設備臺數及設備空運轉周期，月均節約電能83000千瓦時，年減少二氧化碳排放2154噸。

二、 社會責任工作情況

(一) 是否單獨披露社會責任報告、可持續發展報告或ESG報告

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作具體情況

□適用 √不適用

具體說明

□適用 √不適用

三、 鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況

√適用 □不適用

扶貧及鄉村振興項目 數量/內容 情況說明

總投入（萬元） 40 本部20萬元、子公司東安汽發20萬元。

其中：資金（萬元） 20 本部10萬元，子公司東安汽發10萬元。

物資折款（萬元） 20 本部及子公司東安汽發分別采購云南省瀘西縣乍甸乳業有限責任公司10萬元純牛奶發放給一線員工。

惠及人數（人） -

幫扶形式（如產業扶貧、就業扶貧、教育扶貧等） 消費幫扶、捐款幫扶

具體說明

□適用 √不適用

第六節 重要事項

一、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃

收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 解決同業競爭 中國長安汽車集團有限公司 （1）除長安汽車和青山變速器公司外，中國長安及中國長安現有所屬企業（包括全資子公司、控股子公司和其他受我公司實際控制的企業）目前均未經營任何與東安動力經營業務存在現實或潛在競爭的業務，未來也不經營任何與東安動力經營業務存在現實或潛在競爭的業務。（2）為避免長安汽車和青山變速器公司所經營業務與東安動力經營業務產生現實的同業競爭，中國長安將繼續維持上述兩家公司現有的業務范圍，避免與東安動力發生同業競爭。 2011年4月19日承諾。長期有效。 否 是

其他承諾 其他 哈飛汽車股份有限公司 哈飛汽車自2013年，按以下所示償還欠款：1、正常銷售貨款按回款政策回款。2、2013年哈飛汽車還款6000萬元左右。3、2014年哈飛汽車還款12000萬元左右。4、2015年哈飛汽車還款18000萬元左右。5、哈飛汽車還款逐年遞增6000萬元左右，直至正常欠款為止。 2012年12月21日簽署協議。欠款降至正常水平為止。 是 否 哈飛汽車經營已陷入停頓。 公司已起訴哈飛汽車，法院一審判決生效后，公司申請執行，目前案件正在執行過程中。公司2020年申請法院對查封資產進行了續封。

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

二、報告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況

□適用 √不適用

三、違規擔保情況

□適用 √不適用

四、公司董事會對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）

境內會計師事務所報酬 76

境內會計師事務所審計年限 3

境內會計師事務所注冊會計師姓名 張文雪、張震

境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 張文雪2年、張震3年

名稱 報酬

內部控制審計會計師事務所 中興華會計師事務所（特殊普通合伙） 22

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

2022年，公司續聘中興華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司財務、內控審計機構，審計費用合計98萬元。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨退市風險的情況

(一)導致退市風險警示的原因

□適用 √不適用

(二)公司擬采取的應對措施

□適用 √不適用

(三)面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

八、破產重整相關事項

□適用 √不適用

九、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

報告期內:

起訴(申請)方 應訴(被申請)方 承擔連帶責任方 訴訟仲裁類型 訴訟(仲裁)基本情況 訴訟(仲裁)涉及金額 訴訟(仲裁)是否形成預計負債及金額 訴訟(仲裁)進展情況 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況

哈爾濱東安汽車動力股份有限公司 哈飛汽車股份有限公司 無 訴訟 2017年，哈飛汽車貨款2.63億未能償還，公司為維護公司合法權益起訴哈飛汽車股份有限公司償還貨款。 2.63億元 不涉及 案件經黑龍江省高級人民法院審理，并作出一審判決。一審判決生效后，公司申請執行，目前案件正在執行過程中。公司 2020年申請法院對查封資產進行了續封。 法院經審理作出判決：哈飛汽車于判決生效后十日內向東安動力給付貨款262,644,523.69元及利息。公司前期已對應收賬款全額計提減值準備，訴訟不會對公司當期及以后利潤產生負面影響。 累計已償還欠款8026.5萬元，欠款降至18273.5萬元。

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況

□適用 √不適用

十一、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十二、重大關聯交易

(一)與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因

重慶長安汽車股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售發動機 市場價格 / 1,521,573,114.68 26.38 / / /

保定長安客車制造有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售發動機 市場價格 / 347,866,740.47 6.03 / / /

河北長安汽車有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售發動機 市場價格 / 80,554,996.10 1.40 / / /

合計 / / 1,949,994,851.25 33.81 / / /

大額銷貨退回的詳細情況 無

關聯交易的說明 無

(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三)共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四)關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五)公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務

√適用 □不適用

1. 存款業務

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方 關聯關系 每日最高存款限額 存款利率范圍 期初余額 本期發生額 期末余額

本期合計存入金額 本期合計取出金額

兵器裝備集團財務有限責任公司 同一最終控制人 / 0.455%-3.85% 246,134.79 1,009,157.25 1,000,200.02 255,092.03

合計 / / / 246,134.79 1,009,157.25 1,000,200.02 255,092.03

2. 貸款業務

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方 關聯關系 貸款額度 貸款利率范圍 期初余額 本期發生額 期末余額

本期合計貸款金額 本期合計還款金額

兵器裝備集團財務有限責任公司 同一最終控制人 46，000 3.30%-3.55% 34,022 34,022 0.00

合計 / / / 34,022 34,022

3. 授信業務或其他金融業務

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方 關聯關系 業務類型 總額 實際發生額

兵器裝備集團財務有限責任公司 同一最終控制人 綜合授信 120,000 27,413

4. 其他說明

□適用 √不適用

(六)其他

□適用 √不適用

十三、重大合同及其履行情況

(一) 托管、承包、租賃事項

1、 托管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委托他人進行現金資產管理的情況

1. 委托理財情況

(1) 委托理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委托理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委托理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委托貸款情況

(1) 委托貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委托貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委托貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十四、其他對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明

□適用 √不適用

第七節 股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后

數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)

一、有限售條件股份 13,703,900 13,703,900 13,703,900 2.88

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內非國有法人持股

境內自然人持股 13,703,900 13,703,900 13,703,900 2.88

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件流通股份 462,080,000 100.00 462,080,000 97.12

1、人民幣普通股 462,080,000 100.00 462,080,000 97.12

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 462,080,000 100.00 13,703,900 13,703,900 475,783,900 100.00

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

2022年4月22日，公司完成股權激勵授予登記，公司向激勵對象授予股份共計1370.39萬股，公司股本增加至475783900股。

3、 股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期

A股限售股 0 0 4,522,287 4,522,287 股權激勵 2024-4-22

A股限售股 0 0 4,522,287 4,522,287 股權激勵 2025-4-22

A股限售股 0 0 4,659,326 4,659,326 股權激勵 2026-4-22

合計 0 0 13,703,900 13,703,900 / /

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：□適用 √不適用

(二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截至報告期末普通股股東總數(戶) 38,091

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 36,565

截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用

(二) 截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東性質

股份狀態 數量

中國長安汽車集團有限公司 0 237,593,000 49.94 0 無 0 國有法人

申韜 24,600 2,993,200 0.63 0 無 0 境內自然人

方麗 522,500 2,287,100 0.48 0 無 0 境內自然人

顧安琪 1,070,500 2,270,500 0.48 0 無 0 境內自然人

邱立平 -8,000 1,555,135 0.33 0 無 0 境內自然人

宋文 78,500 1,434,400 0.30 0 無 0 境內自然人

陳燕玲 10,200 1,236,416 0.26 0 無 0 境內自然人

王俊英 5,200 1,052,100 0.22 0 無 0 境內自然人

MORGAN STANLEY &CO.INTERNATIONALPLC. 998,216 998,216 0.21 0 無 0 境內自然人

熊華 944,900 944,900 0.20 0 無 0 境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量

種類 數量

中國長安汽車集團有限公司 237,593,000 人民幣普通股 237,593,000

申韜 2,993,200 人民幣普通股 2,993,200

方麗 2,287,100 人民幣普通股 2,287,100

顧安琪 2,270,500 人民幣普通股 2,270,500

邱立平 1,555,135 人民幣普通股 1,555,135

宋文 1,434,400 人民幣普通股 1,434,400

陳燕玲 1,236,416 人民幣普通股 1,236,416

王俊英 1,052,100 人民幣普通股 1,052,100

MORGAN STANLEY &CO.INTERNATIONAL PLC. 998,216 人民幣普通股 998,216

熊華 944,900 人民幣普通股 944,900

前十名股東中回購專戶情況說明 無

上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 無

上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述股東之間的關聯關系及是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件

可上市交易時間 新增可上市交易股份數量

1 陳笠寶 140,300 2024-04-22 詳見股權激勵計劃（草案）修訂稿。

2 靳松 137,000 2024-04-22

3 孫巖 135,100 2024-04-22

4 李學軍 112,400 2024-04-22

5 宮永明 112,400 2024-04-22

6 劉波 112,400 2024-04-22

7 王福偉 112,400 2024-04-22

8 劉瑩彬 110,300 2024-04-22

9 趙興天 90,600 2024-04-22

10 李玉明 90,600 2024-04-22

11 周文明 90,600 2024-04-22

上述股東關聯關系或一致行動的說明 無關聯關系及不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱 中國長安汽車集團有限公司

單位負責人或法定代表人 周開荃

成立日期 2005年12月26日

主要經營業務 汽車、摩托車、汽車摩托車發動機、汽車摩托車零部件設計、開發、制造、銷售；光學產品、電子與光電子產品、夜視器材、信息與通信設備的銷售；與上述業相關的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務；進出口業務；資產并購、資產重組咨詢；經營電信業務；代理記賬。

報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 至報告期末，控股上市公司：重慶長安汽車股份有限公司（股票代碼 000625）；湖南天雁機械股份有限公司（股票代碼600698）；重慶長安民生物流股份有限公司（股票代碼1292.HK）。

其他情況說明 無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況的說明

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

2023年2月9日，公司完成部分激勵對象限制性股票的回購注銷，注銷后，中國長安汽車集團有限公司持股比例為49.97%。

(二) 實際控制人情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱 中國兵器裝備集團有限公司

單位負責人或法定代表人 許憲平

成立日期 1999-06-29

主要經營業務 國有資產投資、經營與管理；武器裝備的研發、生產、保障、服務；車輛、電力設備、光電信息及產品與其設備、機械設備、工程與建筑機械、化工材料（危險化學品除外）、消防器材、醫療與環保設備、金屬與非金屬材料及其制品的研發、制造、銷售及綜合服務業務。

報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 至報告期末，直接或間接控股上市公司：重慶長安汽車股份有限公司（股票代碼 000625）；保定天威保變電氣股份有限公司（股票代碼600550）；江鈴汽車股份有限公司（股票代碼000550）；湖南天雁機械股份有限公司（股票代碼600698）；重慶建設汽車系統股份有限公司（股票代碼200054）；中光學集團股份有限公司（股票代碼002189）；云南西儀工業股份有限公司（股票代碼002265）；重慶長安民生物流股份有限公司（股票代碼1292.HK）；湖北華強科技股份有限公司（股票代碼688151）。

其他情況說明 無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內公司控制權發生變更的情況說明

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

2023年2月9日，公司完成部分激勵對象限制性股票的回購注銷，注銷后，中國長安汽車集團有限公司持股比例為49.97%。

6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到 80%以上

□適用 √不適用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

七、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

八、 股份回購在報告期的具體實施情況

□適用 √不適用

第八節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第九節 債券相關情況

一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具

□適用 √不適用

二、可轉換公司債券情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

中興華審字（2023）第010224號

哈爾濱東安汽車動力股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了哈爾濱東安汽車動力股份有限公司（以下簡稱 “東安動力”）財務報表，包括2022年12月31日的合并及母公司資產負債表，2022年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。

我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2022年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2022年度的合并及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

我們在審計中識別出的關鍵審計事項匯總如下：

（一）收入

1、事項描述

關于收入會計政策請參閱五、38.收入，關于收入的披露請參閱七、61.營業收入和營業成本。

2022年度，東安動力財務報表確認收入5,767,077,876.03元。

東安動力的銷售收入主要來源于汽車發動機的銷售。東安動力確認收入的原則一般為將產品按照合同規定運至約定存放地點，由整車廠領用上線后并收到客戶出具的開票通知單，即產品控制權轉移給買方，確認收入。

由于收入是東安動力關鍵業績指標之一，我們將銷售收入確認識別為關鍵審計事項，主要是考慮到存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險。

2、審計應對

我們針對收入確認執行的審計程序主要有：

（1）了解和評價管理層與收入確認相關的關鍵內控制度的設計和運行有效性；

（2）選取樣本檢查銷售合同并對合同進行“五步法”分析，判斷履約義務構成和控制權轉移的時點，進而評估東安動力銷售收入確認政策是否符合企業會計準則的要求以及收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；

（3）結合應收賬款函證程序，對本年記錄的收入交易選取樣本，檢查與收入相關的支持性文件，核對取得客戶確認的開票通知單、承運單回執等證據，檢查已確認收入的真實性；

（4）對收入成本執行分析程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波動分析，主要產品與上期比較分析及關聯方客戶對本期收入變動的影響等分析程序，檢查確認收入的準確性；

（5）針對資產負債表日前后記錄的收入交易執行截止性測試，核對產成品的發出到客戶簽收的單證相關時間節點的合理性，以評估收入是否在恰當的期間確認。

（二）開發支出資本化

1、事項描述

截至2022年12月31日東安動力開發支出期末余額436,042,235.03元。 開發支出只有在同時滿足財務財務報表以及五、29.無形資產中所列的所有資本化條件時才能予以資本化。

由于確定開發支出是否滿足所有資本化條件需要管理層進行重大會計判斷及估計，該事項對我們的審計而言是重要的。

關于開發支出資本化的披露請參見財務報表以及五、29.無形資產。

2、審計應對

我們針對開發支出資本化執行的審計程序主要有：

了解和評價管理層與開發支出資本化相關的關鍵內控制度的設計和運行有效性；評估管理層所采用的開發支出資本化條件是否符合企業會計準則的要求；通過詢問負責研究、開發和商業化的關鍵管理人員了解內部治理和批準流程；獲取并核對與研發項目進度相關的支持性文件及與研發相關的商業和可行性報告。我們同時關注了開發支出資本化披露的充分性。

四、其他信息

東安動力管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括東安動力2022年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

六、注冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報（包括披露）、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合并財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

中興華會計師事務所（特殊普通合伙）

中國注冊會計師：張文雪

中國注冊會計師：張震

中國北京 2023年3月24日

二、 財務報表

合并資產負債表

2022年12月31日

編制單位: 哈爾濱東安汽車動力股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2022年12月31日 2021年12月31日

流動資產：

貨幣資金 2,146,566,149.84 2,164,138,822.35

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產 1,664,629.08 24,790,368.25

衍生金融資產

應收票據 78,610,000.00 1,892,389,361.77

應收賬款 649,277,379.84 791,195,756.53

應收款項融資 845,949,784.32

預付款項 37,917,330.88 63,980,421.93

應收保費

應收分保賬款

應收分保合同準備金

其他應收款 8,417,537.80 2,300,651.28

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 731,796,945.85 859,067,227.54

合同資產 42,750,000.00 42,750,000.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 48,559,553.09 21,740,402.26

流動資產合計 4,591,509,310.70 5,862,353,011.91

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資 536,485,342.48 517,235,342.47

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資 28,161,306.44 28,800,342.56

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 28,935,866.66 31,093,825.01

固定資產 1,269,771,883.01 1,448,046,251.91

在建工程 118,353,382.88 46,589,266.56

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 357,778,145.46 411,983,871.63

開發支出 436,042,235.03 303,687,282.26

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 38,228,564.75 40,943,893.53

其他非流動資產 114,453,915.19 24,652,358.00

非流動資產合計 2,928,210,641.90 2,853,032,433.93

資產總計 7,519,719,952.60 8,715,385,445.84

流動負債：

短期借款 240,110,950.00 340,220,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據 1,771,716,043.34 2,101,044,554.69

應付賬款 1,023,099,250.61 1,723,217,029.74

預收款項

合同負債 65,834,883.82 76,238,050.55

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 195,019,178.94 251,644,255.44

應交稅費 9,817,529.34 12,411,696.76

其他應付款 768,307,577.17 387,325,031.29

其中：應付利息

應付股利 496,876,800.00 110,910,000.00

應付手續費及傭金

應付分保賬款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債 8,558,039.45 4,351,788.80

流動負債合計 4,082,463,452.67 4,896,452,407.27

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債 32,120,065.58 33,418,831.03

遞延收益 74,938,531.49 89,220,810.11

遞延所得稅負債 6,823,212.29 3,491,014.53

其他非流動負債

非流動負債合計 113,881,809.36 126,130,655.67

負債合計 4,196,345,262.03 5,022,583,062.94

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 475,783,900.00 462,080,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 847,760,114.11 799,520,273.26

減：庫存股 51,389,625.00

其他綜合收益

專項儲備 15,054,186.12 13,990,128.82

盈余公積 242,230,517.39 242,230,517.39

一般風險準備

未分配利潤 1,007,257,521.71 926,090,048.52

歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 2,536,696,614.33 2,443,910,967.99

少數股東權益 786,678,076.24 1,248,891,414.91

所有者權益（或股東權益）合計 3,323,374,690.57 3,692,802,382.90

負債和所有者權益（或股東權益）總計 7,519,719,952.60 8,715,385,445.84

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

母公司資產負債表

2022年12月31日

編制單位:哈爾濱東安汽車動力股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2022年12月31日 2021年12月31日

流動資產：

貨幣資金 706,455,947.64 673,268,435.99

交易性金融資產 3,340,754.05

衍生金融資產

應收票據 1,398,313,506.98

應收賬款 500,121,749.47 654,287,505.15

應收款項融資 680,199,182.31

預付款項 22,482,120.59 57,078,729.98

其他應收款 629,353,389.52 139,130,000.00

其中：應收利息

應收股利 623,123,200.00 139,090,000.00

存貨 302,039,805.68 428,919,479.42

合同資產 42,750,000.00 42,750,000.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 15,606,499.61

流動資產合計 2,899,008,694.82 3,397,088,411.57

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資 1,735,167,442.53 1,732,463,201.22

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 28,935,866.66 31,093,825.01

固定資產 398,470,316.03 422,118,677.59

在建工程 78,404,854.51 45,507,072.86

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 171,518,899.78 202,294,404.30

開發支出 162,752,794.14 97,881,208.51

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 16,572.24

其他非流動資產 99,398,638.72 20,712,573.71

非流動資產合計 2,674,648,812.37 2,552,087,535.44

資產總計 5,573,657,507.19 5,949,175,947.01

流動負債：

短期借款 200,100,000.00 300,220,000.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據 1,138,380,402.44 1,569,698,209.17

應付賬款 640,077,241.90 1,116,757,928.20

預收款項

合同負債 27,509,760.50 43,239,671.95

應付職工薪酬 32,163,787.16 66,993,410.80

應交稅費 6,981,015.65 9,503,542.60

其他應付款 237,891,053.84 216,244,671.12

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債 3,576,268.87 61,999.58

流動負債合計 2,286,679,530.36 3,322,719,433.42

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債 5,264,967.84 12,133,166.56

遞延收益 24,809,783.29 32,987,983.33

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 30,074,751.13 45,121,149.89

負債合計 2,316,754,281.49 3,367,840,583.31

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 475,783,900.00 462,080,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 1,355,112,005.94 1,305,389,087.21

減：庫存股 51,389,625.00

其他綜合收益

專項儲備 9,804,659.86 9,503,778.16

盈余公積 242,230,517.39 242,230,517.39

未分配利潤 1,225,361,767.51 562,131,980.94

所有者權益（或股東權益）合計 3,256,903,225.70 2,581,335,363.70

負債和所有者權益（或股東權益）總計 5,573,657,507.19 5,949,175,947.01

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

合并利潤表

2022年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2022年度 2021年度

一、營業總收入 5,767,077,876.03 6,585,558,228.13

其中：營業收入 5,767,077,876.03 6,585,558,228.13

利息收入

已賺保費

手續費及傭金收入

二、營業總成本 5,743,235,859.02 6,472,846,256.98

其中：營業成本 5,225,717,467.98 5,913,300,290.80

利息支出

手續費及傭金支出

退保金

賠付支出凈額

提取保險責任準備金凈額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 21,430,407.30 24,037,576.61

銷售費用 116,029,667.59 112,623,068.10

管理費用 229,613,343.66 261,823,414.04

研發費用 181,529,147.54 175,990,309.85

財務費用 -31,084,175.05 -14,928,402.42

其中：利息費用 1,241,850.00 13,109,616.67

利息收入 34,550,610.24 30,188,357.61

加：其他收益 63,776,006.97 29,437,588.87

投資收益（損失以“－”號填列） 19,694,456.66 39,888,147.59

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,160,963.88 1,223,557.96

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -4,277,508.26 -3,148,848.94

匯兌收益（損失以“－”號填列）

凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）

公允價值變動收益（損失以“－”號填列） -214,916.90 928,581.05

信用減值損失（損失以“-”號填列） 6,325,890.80 14,181,089.76

資產減值損失（損失以“-”號填列） -27,225,479.76 -113,259,069.71

資產處置收益（損失以“－” 59,423,756.75 8,086,046.48

號填列）

三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 145,621,731.53 91,974,355.19

加：營業外收入 3,849,219.47 1,734,062.68

減：營業外支出 432,850.77 673,113.61

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 149,038,100.23 93,035,304.26

減：所得稅費用 6,047,526.54 -5,171,467.42

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 142,990,573.69 98,206,771.68

（一）按經營持續性分類

1.持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 142,990,573.69 98,206,771.68

2.終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 108,429,890.66 90,675,085.86

2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列） 34,560,683.03 7,531,685.82

六、其他綜合收益的稅后凈額

（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額

1．不能重分類進損益的其他綜合收益

（1）重新計量設定受益計劃變動額

（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（3）其他權益工具投資公允價值變動

（4）企業自身信用風險公允價值變動

2．將重分類進損益的其他綜合收益

（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益

（2）其他債權投資公允價值變動

（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

（4）其他債權投資信用減值準備

（5）現金流量套期儲備

（6）外幣財務報表折算差額

（7）其他

（二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額

七、綜合收益總額 142,990,573.69 98,206,771.68

（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 108,429,890.66 90,675,085.86

（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 34,560,683.03 7,531,685.82

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.229 0.196

（二）稀釋每股收益(元/股) 0.229 0.196

本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元, 上期被合并方實現的凈利潤為： 0 元。

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

母公司利潤表

2022年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2022年度 2021年度

一、營業收入 3,416,330,081.56 4,268,074,586.90

減：營業成本 3,137,081,522.88 3,859,203,356.98

稅金及附加 9,281,481.55 12,892,405.77

銷售費用 60,978,696.42 64,591,755.31

管理費用 178,762,215.12 193,438,032.50

研發費用 86,737,652.78 87,992,592.41

財務費用 -11,144,953.96 9,430,146.91

其中：利息費用 418,550.00 12,947,916.67

利息收入 13,025,555.62 5,271,726.33

加：其他收益 48,111,977.21 21,253,730.77

投資收益（損失以“－”號填列） 623,074,076.44 149,730,525.88

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,160,963.88 1,223,557.96

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -3,322,937.92 -1,672,322.52

凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）

公允價值變動收益（損失以“－”號填列） -110,481.63

信用減值損失（損失以“-”號填列） 7,344,534.13 15,676,052.09

資產減值損失（損失以“-”號填列） -5,017,638.18 -6,552,571.44

資產處置收益（損失以“－”號填列） 59,234,322.56 5,890,197.25

二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 687,380,738.93 226,413,749.94

加：營業外收入 3,428,301.87 1,456,278.47

減：營業外支出 300,264.52 221,655.53

三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 690,508,776.28 227,648,372.88

減：所得稅費用 16,572.24 -16,572.24

四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 690,492,204.04 227,664,945.12

（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 690,492,204.04 227,664,945.12

（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

五、其他綜合收益的稅后凈額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額 690,492,204.04 227,664,945.12

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 1.451 0.493

（二）稀釋每股收益(元/股) 1.451 0.493

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

合并現金流量表

2022年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目 附注 2022年度 2021年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 7,011,579,438.74 6,961,381,704.35

客戶存款和同業存放款項凈增加額

向中央銀行借款凈增加額

向其他金融機構拆入資金凈增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金凈額

保戶儲金及投資款凈增加額

收取利息、手續費及傭金的現金

拆入資金凈增加額

回購業務資金凈增加額

代理買賣證券收到的現金凈額

收到的稅費返還 31,917,870.63 4,691,609.63

收到其他與經營活動有關的現金 164,516,036.48 126,549,374.45

經營活動現金流入小計 7,208,013,345.85 7,092,622,688.43

購買商品、接受勞務支付的現金 5,796,827,789.45 5,667,391,049.58

客戶貸款及墊款凈增加額

存放中央銀行和同業款項凈增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金凈增加額

支付利息、手續費及傭金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工及為職工支付的現金 670,181,194.54 595,340,266.95

支付的各項稅費 99,903,991.71 116,453,559.72

支付其他與經營活動有關的現金 260,405,183.06 241,983,148.72

經營活動現金流出小計 6,827,318,158.76 6,621,168,024.97

經營活動產生的現金流量凈額 380,695,187.09 471,454,663.46

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 26,371,823.30

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 363,919.93 2,922,300.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

收到其他與投資活動有關的現金 212,941,717.99 20,512,827.66

投資活動現金流入小計 239,677,461.22 23,435,127.66

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 104,595,081.19 146,121,652.86

投資支付的現金

質押貸款凈增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 157,120,000.00

支付其他與投資活動有關的現金 736,410,407.35

投資活動現金流出小計 104,595,081.19 1,039,652,060.21

投資活動產生的現金流量凈額 135,082,380.03 -1,016,216,932.55

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 51,389,625.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 240,000,000.00 340,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 291,389,625.00 340,000,000.00

償還債務支付的現金 340,000,000.00 400,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 143,849,778.47 33,488,232.38

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計 483,849,778.47 433,488,232.38

籌資活動產生的現金流量凈額 -192,460,153.47 -93,488,232.38

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額 323,317,413.65 -638,250,501.47

加：期初現金及現金等價物余額 1,423,282,382.87 2,061,532,884.34

六、期末現金及現金等價物余額 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

母公司現金流量表

2022年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2022年度 2021年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 4,193,758,513.06 4,436,864,461.54

收到的稅費返還 9,691,193.70

收到其他與經營活動有關的現金 128,710,483.20 104,829,322.51

經營活動現金流入小計 4,332,160,189.96 4,541,693,784.05

購買商品、接受勞務支付的現金 3,577,981,049.56 3,733,081,103.83

支付給職工及為職工支付的現金 448,208,854.92 371,892,653.66

支付的各項稅費 52,847,051.69 67,455,429.94

支付其他與經營活動有關的現金 102,901,846.37 133,313,457.24

經營活動現金流出小計 4,181,938,802.54 4,305,742,644.67

經營活動產生的現金流量凈額 150,221,387.42 235,951,139.38

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金 141,640,470.59 5,743,601.87

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 363,919.93

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

收到其他與投資活動有關的現金 2,903,133.94

投資活動現金流入小計 144,907,524.46 5,743,601.87

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 16,895,847.33 13,369,010.38

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 157,120,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 16,895,847.33 170,489,010.38

投資活動產生的現金流量凈額 128,011,677.13 -164,745,408.51

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 51,389,625.00

取得借款收到的現金 200,000,000.00 300,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 251,389,625.00 300,000,000.00

償還債務支付的現金 300,000,000.00 400,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 29,999,575.42 26,830,038.89

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計 329,999,575.42 426,830,038.89

籌資活動產生的現金流量凈額 -78,609,950.42 -126,830,038.89

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額 199,623,114.13 -55,624,308.02

加：期初現金及現金等價物余額 331,455,845.86 387,080,153.88

六、期末現金及現金等價物余額 531,078,959.99 331,455,845.86

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

合并所有者權益變動表

2022年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 2022年度

歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計

優先股 永續債 其他

一、上年年末余額 462,080,000.00 799,520,273.26 13,990,128.82 242,230,517.39 926,090,048.52 2,443,910,967.99 1,248,891,414.91 3,692,802,382.90

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合并

其他

二、本年期初余額 462,080,000.00 799,520,273.26 13,990,128.82 242,230,517.39 926,090,048.52 2,443,910,967.99 1,248,891,414.91 3,692,802,382.90

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 13,703,900.00 48,239,840.85 51,389,625.00 1,064,057.30 81,167,473.19 92,785,646.34 -462,213,338.67 -369,427,692.33

（一）綜合收益總額 108,429,890.66 108,429,890.66 34,560,683.03 142,990,573.69

（二）所有者投入和減少資本 13,703,900.00 48,239,840.85 51,389,625.00 10,554,115.85 1,483,077.88 12,037,193.73

1．所有者投入的普通股 13,703,900.00 37,685,725.00 51,389,625.00

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額 10,554,115.85 10,554,115.85 1,483,077.88 12,037,193.73

4．其他

（三）利潤分配 -27,262,417.47 -27,262,417.47 -498,865,555.17 -526,127,972.64

1．提取盈余公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -27,262,417.47 -27,262,417.47 -498,865,555.17 -526,127,972.64

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈余公積轉增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備 1,064,057.30 1,064,057.30 608,455.59 1,672,512.89

1．本期提取 8,541,503.73 8,541,503.73 1,892,259.46 10,433,763.19

2．本期使用 7,477,446.43 7,477,446.43 1,283,803.87 8,761,250.30

（六）其他

四、本期期末余額 475,783,900.00 847,760,114.11 51,389,625.00 15,054,186.12 242,230,517.39 1,007,257,521.71 2,536,696,614.33 786,678,076.24 3,323,374,690.57

項目 2021年度

歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計

優先股 永續債 其他

一、上年年末余額 462,080,000.00 956,640,273.25 13,904,531.21 326,799,452.63 764,708,427.42 2,524,132,684.51 1,356,590,791.06 3,880,723,475.57

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合并

其他

二、本年期初余額 462,080,000.00 956,640,273.25 13,904,531.21 326,799,452.63 764,708,427.42 2,524,132,684.51 1,356,590,791.06 3,880,723,475.57

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） -157,119,999.99 85,597.61 -84,568,935.24 161,381,621.10 -80,221,716.52 -107,699,376.15 -187,921,092.67

（一）綜合收益總額 90,675,085.86 90,675,085.86 7,531,685.82 98,206,771.68

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 -13,862,400.00 -13,862,400.00 -115,479,520.08 -129,341,920.08

1．提取盈余公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -13,862,400.00 -13,862,400.00 -115,479,520.08 -129,341,920.08

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈余公積轉增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備 85,597.61 85,597.61 248,458.11 334,055.72

1．本期提取 9,256,787.88 9,256,787.88 1,741,913.50 10,998,701.38

2．本期使用 9,171,190.27 9,171,190.27 1,493,455.39 10,664,645.66

（六）其他 -157,119,999.99 84,568,935.24 -157,119,999.99 -157,119,999.99

四、本期期末余額 462,080,000.00 799,520,273.26 13,990,128.82 242,230,517.39 926,090,048.52 2,443,910,967.99 1,248,891,414.91 3,692,802,382.90

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

母公司所有者權益變動表

2022年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 2022年度

實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計

優先股 永續債 其他

一、上年年末余額 462,080,000.00 1,305,389,087.21 9,503,778.16 242,230,517.39 562,131,980.94 2,581,335,363.70

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初余額 462,080,000.00 1,305,389,087.21 9,503,778.16 242,230,517.39 562,131,980.94 2,581,335,363.70

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 13,703,900.00 49,722,918.73 51,389,625.00 300,881.70 663,229,786.57 675,567,862.00

（一）綜合收益總額 690,492,204.04 690,492,204.04

（二）所有者投入和減少資本 13,703,900.00 49,722,918.73 51,389,625.00 12,037,193.73

1．所有者投入的普通股 13,703,900.00 37,685,725.00 51,389,625.00

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額 12,037,193.73 12,037,193.73

4．其他

（三）利潤分配 -27,262,417.47 -27,262,417.47

1．提取盈余公積

2．對所有者（或股東）的分配 -27,262,417.47 -27,262,417.47

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈余公積轉增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備 300,881.70 300,881.70

1．本期提取 6,168,074.59 6,168,074.59

2．本期使用 5,867,192.89 5,867,192.89

（六）其他

四、本期期末余額 475,783,900.00 1,355,112,005.94 51,389,625.00 9,804,659.86 242,230,517.39 1,225,361,767.51 3,256,903,225.70

項目 2021年度

實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計

優先股 永續債 其他

一、上年年末余額 462,080,000.00 861,144,267.94 9,729,817.36 242,230,517.39 348,329,435.82 1,923,514,038.51

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初余額 462,080,000.00 861,144,267.94 9,729,817.36 242,230,517.39 348,329,435.82 1,923,514,038.51

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 444,244,819.27 -226,039.20 213,802,545.12 657,821,325.19

（一）綜合收益總額 227,664,945.12 227,664,945.12

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 -13,862,400.00 -13,862,400.00

1．提取盈余公積

2．對所有者（或股東）的分配 -13,862,400.00 -13,862,400.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈余公積轉增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備 -226,039.20 -226,039.20

1．本期提取 5,578,479.76 5,578,479.76

2．本期使用 5,804,518.96 5,804,518.96

（六）其他 444,244,819.27 444,244,819.27

四、本期期末余額 462,080,000.00 1,305,389,087.21 9,503,778.16 242,230,517.39 562,131,980.94 2,581,335,363.70

公司負責人：陳笠寶 主管會計工作負責人：孫巖 會計機構負責人：曹軍

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

哈爾濱東安汽車動力股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是經中國航空工業總公司航空資字[1998]526號文批準，由中國航發哈爾濱東安發動機有限公司獨家發起、采取募集方式設立的股份有限公司。經中國證監會證監發字[1998]160號和證監發字161號文批準，公司于1998年9月10日通過上海證券交易所交易系統以“上網定價”方式公開發行人民幣普通股8,200萬股，并于同年10月14日在上海證券交易所正式掛牌交易，股票代碼600178。

公司于1998年10月8日領取了哈爾濱市工商行政管理局頒發的企業法人營業執照（2301001004465號）。公司統一社會信用代碼：9123010071201745XG。公司注冊地址：哈爾濱市南崗區高新技術產業開發區13棟；法定代表人：陳笠寶；注冊資本：46,208萬元人民幣；經營范圍：汽車發動機、變速器及其零部件的開發、生產、銷售；制造鍛鑄件、液壓件；購銷汽車；貨物進出口,技術進出口；倉儲服務(不含危險化學品)。主要產品有汽車發動機、變速器及汽車發動機相關零部件。

為中國航空工業第二集團公司（以下簡稱“中航二集團”）重組之需要，經財政部財企[2003]88號《關于哈爾濱東安汽車動力股份有限公司等3家上市公司國有股劃轉有關問題的批復》及財企[2003]130號《關于中國航空科技工業股份有限公司（籌）國有股權管理有關問題的批復》的批準，將中國航發哈爾濱東安發動機有限公司所持本公司32,350萬股、占總股本的70.01%的股份劃轉至中航二集團，再由其投入中國航空科技工業股份有限公司（以下簡稱“中航科工”）。中航科工經國資函[2003]2號文批準，于2003年4月30日依法設立，并于同年10月30日在香港聯合交易所有限公司上市交易。公司股權過戶手續已于2003年7月4日在中國證券登記結算有限公司上海分公司辦理完畢。2008年11月6日，公司實際控制人中航二集團與中航一集團重組設立中國航空工業集團公司，公司實際控制人變更為中國航空工業集團公司。

依據2006年6月21日公司股權分置改革相關股東會議審議通過的《股權分置改革方案》，公司非流通股東（中航科工）按照每10股送3.5股的方式向流通股東支付對價換取上市流通權，共計送出4,850.30萬股。中航科工于2007年度減持公司股份3,434,000股，2009年度減持公司股份19,670,000股。截止2010年12月31日，中航科工持有本公司股份251,893,000股，占54.51%。

經2009年12月29日中航科工召開的股東大會審議通過，中國航空工業集團公司以所持有中航光電科技股份有限公司43.34%的股權置換中航科工持有的本公司54.51%股權。

中國航空工業集團公司擬將其與中航科工進行股權置換后獲得的本公司股權（持有54.51%東安動力股權）劃轉到中國長安汽車集團有限公司，根據國務院國有資產監督管理委員會《關于江西昌河汽車有限責任公司等5戶企業國有股權無償劃轉有關問題的批復》的文件，原則同意中國航空工業集團公司將其取得本公司54.51%的股權采取無償劃轉的方式劃轉至中國長安汽車集團有限公司，待相關手續完善后報國務院國有資產監督管理委員會辦理股權變更事宜。

2011年2月28日，公司股權已過戶至中國航空工業集團公司。

2011年11月7日，國務院國有資產監督管理委員會以《關于哈爾濱東安汽車動力股份有限公司股份持有人變更有關問題的批復》（[2011]1272號），批準公司25,189.3萬股股份無償劃轉至中國長安汽車集團有限公司。

2011年11月24日，中國證監會以《關于核準中國長安汽車集團有限公司公告收購哈爾濱東安汽車動力股份有限公司收購報告書并豁免要約收購義務的批復》（證監許可[2011]1888號），核準豁免中國長安汽車集團有限公司因股權無償劃轉持有本公司251,893,000股份需履行的要約收購義務。

2012年6月11日，公司股權已過戶至中國長安汽車集團有限公司。

2022年3月22日公司召開了八屆六次董事會會議、八屆五次監事會會議，會議審議通過了《關于向限制性股票激勵對象授予限制性股票的議案》，議案授予了高管以及核心員工等243人13,703,900.00股限制性股票，變更后股本人民幣475,783,900.00元，注冊資本475,783,900.00元。

截至2022年12月31日，本公司累計發行股本總數47,578.39萬股，詳見第十節、七、55.資本公積。

本公司的母公司為中國長安汽車集團有限公司，持有公司股份237,593,000股，本公司實際控制人為中國兵器裝備集團有限公司。

本財務報表業經公司董事會于2023年3月24日批準報出。

2. 合并財務報表范圍

√適用 □不適用

本公司子公司的相關信息詳見第十節、五、6.合并財務報表的編制方法。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

本財務報表按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的相關規定編制。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本財務報表以持續經營為基礎編制。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。詳見第十節、五、38.收入。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記賬本位幣

本公司的記賬本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合并：合并方在企業合并中取得的資產和負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽），按照合并日被合并方資產、負債在最終控制方合并財務報表中的賬面價值為基礎計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合并：合并成本為購買方在購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。在合并中取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債在購買日按公允價值計量。

為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6. 合并財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1） 合并范圍

合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，合并范圍包括本公司及全部子公司?？刂?，是指公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

（2） 合并程序

本公司將整個企業集團視為一個會計主體，按照統一的會計政策編制合并財務報表，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響予以抵銷。內部交易表明相關資產發生減值損失的，全額確認該部分損失。如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。

子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。

[1]增加子公司或業務

在報告期內，因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，將子公司或業務合并當期期初至報告期末的經營成果和現金流量納入合并財務報表，同時對合并財務報表的期初數和比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎自購買日起納入合并財務報表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的以后可重分類進損益的其他綜合收益、權益法核算下的其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益。

[2]處置子公司

①一般處理方法

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的以后可重分類進損益的其他綜合收益、權益法核算下的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明該多次交易事項為一攬子交易：

?。@些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。

各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。

各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

③購買子公司少數股權

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。

④不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。

共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

(1) 外幣業務

采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。

資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

(2) 外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率（或：采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若采用此種方法，應明示何種方法何種口徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

本公司在成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產、金融負債或權益工具。

(1)金融工具的分類

根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，金融資產于初始確認時分類為：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：

－ 業務模式是以收取合同現金流量為目標；

－ 合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。

本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）：

－ 業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標；

－ 合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。

對于非交易性權益工具投資，本公司可以在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。

除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，本公司可以將本應分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余成本計量的金融負債。

符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：

①該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。

②根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。

③該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。

(2) 金融工具的確認依據和計量方法

1）以攤余成本計量的金融資產

以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款，以合同交易價格進行初始計量。

持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。

收回或處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。

2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）

3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

2） 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

3） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。

4） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。

5） 以攤余成本計量的金融負債

以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。

持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。

終止確認時，將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。

（3）金融資產終止確認和金融資產轉移

滿足下列條件之一時，本公司終止確認金融資產：

－ 收取金融資產現金流量的合同權利終止；

－ 金融資產已轉移，且已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

－ 金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險

和報酬，但是未保留對金融資產的控制。

發生金融資產轉移時，如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。

公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的賬面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的賬面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

(3) 金融負債終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

(4) 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

(5) 金融資產減值的測試方法及會計處理方法

本公司需確認減值損失的金融資產系以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資，主要包括應收票據、應收賬款、其他應收款、債權投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部分財務擔保合同，也按照本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。

① 減值準備的確認方法

本公司以預期信用損失為基礎，對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法（一般方法或簡化方法）計提減值準備并確認信用減值損失。

信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，本公司按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

預期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，本公司按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司在評估預期信用損失時，考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。

②信用風險自初始確認后是否顯著增加的判斷標準

如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高于在初始確認時確定的預計存續期內的違約概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，本公司按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

通常逾期超過30日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值，則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。

對于應收賬款、其他應收款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

對于租賃應收款、公司通過銷售商品或提供勞務形成的長期應收款，本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

本公司在評估信用風險是否顯著增加時會考慮如下因素：

債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；

債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；

作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化，這些變化預期將降低債務人按合同規定期限還款的經濟動機或者影響違約概率；

債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；

本公司對金融工具信用管理方法是否發生變化等。

于資產負債表日，若本公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則本公司假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即使較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金義務，則該金融工具被視為具有較低的信用風險。

③已發生信用減值的金融資產的判斷標準：

當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：

發行方或債務人發生重大財務困難；

債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；

債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；

債務人很可能破產或進行其他財務重組；

發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；

以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。

金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。

④以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法

本公司對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險，如：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。

除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基于共同風險特征將金融資產劃分為不同的組別，本公司采用的共同信用風險特征包括：金融工具類型、信用風險評級、賬齡組合等，在組合的基礎上評估信用風險。

公司執行新金融工具準則時涉及到本公司業務的金融資產具體劃分情況如下：

對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款、預付款項、其他應收款、應收款項融資等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備，對于不存在減值客觀證據的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資等劃分為若干組合，在組合中基礎上計算預期信用損失，確認的組合依據和預期信用損失的辦法如下：

Ⅰ.應收票據

本公司對于應收票據按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備?；趹掌睋男庞蔑L險特征，將其劃分為不同組合：

應收票據確認組合的依據及計算預期信用損失方法如下：

項目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法

應收票據 銀行承兌匯票 按承兌票據類型評級劃分，確認預期信用損失

商業承兌匯票 根據承兌人的信用風險劃分， 0-6個月的商業承兌匯票不計提壞賬，其他與“應收賬款”組合劃分相同。

Ⅱ.應收賬款及合同資產

對于不含重大融資成分的應收款項和合同資產，本公司按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

對于包含重大融資成分的應收款項和合同資產，本公司選擇始終按照相當于存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

應收賬款及合同資產確認組合的依據及計算預期信用損失方法如下：

項目 重分類項目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法

應收賬款及合同資產 應收票據 銀行承兌匯票 以銀行承兌匯票中承兌銀行的信用評級作為信用風險特征

應收賬款 賬齡組合 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

合同資產 賬齡組合 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制合同資產賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

Ⅲ.其他應收款

本公司依據其他應收款信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。

其他應收款確認組合的依據及計算預期信用損失方法如下：

項目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法

其他應收款 賬齡組合 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收其他款項賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

賬齡 應收賬款預期信用損失率(%) 其他應收款預期信用損失率(%)

1年以內 5.00 5.00

1至2年 10.00 10.00

2至3年 15.00 15.00

3至4年 20.00 20.00

4至5年 30.00 30.00

5年以上 100.00 100.00

其中：上述組合中賬齡組合的賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表如下：Ⅳ.債權投資

債權投資主要核算以攤余成本計量的債券投資等。本公司依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

12. 應收賬款

應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

13. 應收款項融資

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

15. 存貨

√適用 □不適用

（1） 存貨的分類和成本

存貨分類為：存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、委托加工物資等。

存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。

（2）發出存貨的計價方法

原材料、委托加工材料、在產品和周轉材料以計劃成本核算，對其計劃成本和實際成本之間的差異，通過成本差異科目核算，并按期結轉發出存貨應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實際成本。

產成品在取得時按實際成本計價，領用和發出時按加權平均法計價。

（3）不同類別存貨可變現凈值的確定依據

資產負債表日，存貨應當按照成本與可變現凈值孰低計量。當存貨成本高于其可變現凈值的，應當計提存貨跌價準備?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。

產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。

計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

采用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品采用一次轉銷法；

包裝物采用一次轉銷法。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

√適用 □不適用

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。本公司擁有的、無條件（僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項單獨列示。

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

17. 持有待售資產

√適用 □不適用

主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，劃分為持有待售類別。

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。

劃分為持有待售的非流動資產（不包括金融資產、遞延所得稅資產、職工薪酬形成的資產）或處置組，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

18. 債權投資

(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

19. 其他債權投資

(1). 其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五10.金融工具

20. 長期應收款

(1). 長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對被投資單位的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

①企業合并形成的長期股權投資

對于同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價賬面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減時，調整留存收益。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，按上述原則確認的長期股權投資的初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。

對于非同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資，按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和作為初始投資成本。

②通過企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

（3）后續計量及損益確認方法

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，除非投資符合持有待售的條件。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

② 權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動（簡稱“其他所有者權益變動”），調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位凈損益、其他綜合收益及其他所有者權益變動的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤和其他綜合收益等進行調整后確認。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益，但投出或出售的資產構成業務的除外。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。

公司對合營企業或聯營企業發生的凈虧損，除負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業凈投資的長期權益減記至零為限。合營企業或聯營企業以后實現凈利潤的，公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

部分處置權益法核算的長期股權投資，剩余股權仍采用權益法核算的，原權益法核算確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按相應比例結轉，其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益。

因處置股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，其他所有者權益變動在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整，對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按比例結轉，因采用權益法核算確認的其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，確認為金融資產，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益，對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益和其他所有者權益變動全部結轉。

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，屬于一攬子交易的，各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理；在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應得長期股權投資賬面價值之間的差額，在個別財務報表中，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。

22. 投資性房地產

(1). 如果采用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物（含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物）。

與投資性房地產有關的后續支出，在相關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠的計量時，計入投資性房地產成本；否則，于發生時計入當期損益。

本公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

①固定資產的確認和初始計量

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

-與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

-該固定資產的成本能夠可靠地計量。

固定資產按成本（并考慮預計棄置費用因素的影響）進行初始計量。

與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率

房屋及建筑物 年限平均法 20 0 5.00%

機械設備 年限平均法 10 0 10.00%

動力設備 年限平均法 10 0 10.00%

運輸設備 年限平均法 5 0 20.00%

工業窯爐 年限平均法 7 0 14.29%

電子設備 年限平均法 5 0 20.00%

其他經營設備 年限平均法 7 0 14.29%

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司；

2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值；

3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分；

4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。

24. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見五、30.“長期資產減值”。

25. 借款費用

√適用 □不適用

(1)款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

2）借款費用已經發生；

3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。

對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均實際利率計算確定。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額計入當期損益。

26. 生物資產

□適用 √不適用

27. 油氣資產

□適用 √不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。

2）后續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

①使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項目 預計使用壽命 攤銷方法

非專利技術 5年 直線法分期平均

軟件 5年 直線法分期平均

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。

經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

②使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序

使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。

經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

③使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

1）劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

-研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

-開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

2）開發階段支出資本化的具體條件

研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：

完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；

無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；

歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

公司開發階段支出資本化的具體條件為：開發項目OD階段里程碑過點。

30. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、油氣資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

對于因企業合并形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。

31. 長期待攤費用

□適用 √不適用

32. 合同負債

(1). 合同負債的確認方法

√適用 □不適用

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。合同負債，是指本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。如果在本公司向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本公司已經取得了無條件收款權，本公司在客戶實際支付款項和到期應支付款項孰早時點，將該已收或應收款項列示為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。

33. 職工薪酬

(1). 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本，其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。

(2). 離職后福利的會計處理方法

√適用 □不適用

1）設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。此外，本公司還參與了由國家相關部門批準的企業年金計劃/補充養老保險基金。本公司按職工工資總額的一定比例向年金計劃/當地社會保險機構繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

2）設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，根據上述（2）處理。不符合設定提存計劃的，適用關于設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。在報告期末，將其他長期職工福利中的服務成本、凈負債或凈資產的利息凈額、重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動的總凈額計入當期損益或相關資產成本。

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

√適用 □不適用

（1）預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司將其確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。

所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

—或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

—或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，

作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。

本公司在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。

36. 股份支付

√適用 □不適用

本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。對于授予后立即可行權的股份支付交易，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。對于授予后完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的股份支付交易，在等待期內每個資產負債表日，本公司根據對可行權權益工具數量的最佳估計，按照授予日公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具，則本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。但是，如果授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。

（2）以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的股份支付交易，本公司在授予日按照承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。對于授予后完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的股份支付交易，在等待期內的每個資產負債表日，本公司以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，并相應計入負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

本公司修改以現金結算的股份支付協議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日（無論發生在等待期內還是等待期結束后），本公司按照所授予權益工具當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。如果由于修改延長或縮短了等待期，本公司按照修改后的等待期進行會計處理。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所采用的會計政策

√適用 □不適用

1）本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務控制權，是指能夠主導該商品或服務的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。

合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。本公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。

交易價格是指本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。本公司根據合同條款，結合其以往的習慣做法確定交易價格，并在確定交易價格時，考慮可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。本公司以不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額確定包含可變對價的交易價格。合同中存在重大融資成分的，本公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格，并在合同期間內采用實際利率法攤銷該交易價格與合同對價之間的差額。

2）滿足下列條件之一的，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：

—客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益。

—客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品。

—本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。

對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入，但是，履約進度不能合理確定的除外。本公司考慮商品或服務的性質，采用產出法或投入法確定履約進度。當履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，本公司按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。

3）對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司考慮下列跡象：

—本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品或服務負有現時付款義務。

—本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權。

—本公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品。

—本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬。

—客戶已接受該商品或服務等。

(2). 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

√適用 □不適用

合同成本包括合同履約成本與合同取得成本。

本公司為履行合同而發生的成本，不屬于存貨、固定資產或無形資產等相關準則規范范圍的，在滿足下列條件時作為合同履約成本確認為一項資產：

—該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關。

—該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源。

—該成本預期能夠收回。

本公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。

與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷；但是對于合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司在發生時將其計入當期損益。

與合同成本有關的資產，其賬面價值高于下列兩項的差額的，本公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失：

（1）因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價；

（2）為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。

以前期間減值的因素之后發生變化，使得前述差額高于該資產賬面價值的，本公司轉回原已計提的減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。

40. 政府補助

√適用 □不適用

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

（2）確認時點

政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。

（3）會計處理

與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除因企業合并和直接計入所有者權益(包括其他綜合收益)的交易或者事項產生的所得稅外，本公司將當期所得稅和遞延所得稅計入當期損益。

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。

對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：

（1）商譽的初始確認；

（2）既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易或事項。

對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。

資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后的凈額列示：

（1）納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

租賃，是指在一定期間內，出租人將資產的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。

在合同開始日，本公司評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。

1）本公司作為承租人

本公司于租賃期開始日確認使用權資產，并按尚未支付的租賃付款額的現值確認租賃負債。租賃付款額包括固定付款額，以及在合理確定將行使購買選擇權或終止租賃選擇權的情況下需支付的款項等。本公司的使用權資產為租入的房屋及建筑物。使用權資產按照成本進行初始計量，該成本包括租賃負債的初始計量金額、租賃期開始日或之前已支付的租賃付款額、初始直接費用等，并扣除已收到的租賃激勵。本公司能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊；若無法合理確定租賃期屆滿時是否能夠取得租賃資產所有權，則在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊，當可收回金額低于使用權資產的賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額。

①租賃的分拆

合同中同時包含多項單獨租賃的，本公司將合同予以分拆，并分別各項單獨租賃進行會計處理。合同中同時包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租賃部分進行分拆。

②租賃變更

租賃發生變更且同時符合下列條件的，將該租賃變更作為一項單獨租賃進行會計處理：

首先，該租賃變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍；

其次，增加的對價與租賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當；

租賃變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的，在租賃變更生效日，公司重新分攤變更后合同的對價，重新確定租賃期，并按照變更后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債。

租賃變更導致租賃范圍縮小或租賃期縮短的，本公司相應調減使用權資產的賬面價值，并將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益。其他租賃變更導致租賃負債重新計量的，本公司相應調整使用權資產的賬面價值。

再次，短期租賃和低價值資產租賃。

本公司選擇對短期租賃和低價值資產租賃不確認使用權資產和租賃負債，并將相關的租賃付款額在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。短期租賃，是指在租賃期開始日，租賃期不超過 12 個月且不包含購買選擇權的租賃。低價值資產租賃，是指單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃。公司轉租或預期轉租租賃資產的，原租賃不屬于低價值資產租賃。

2）本公司作為出租人

租賃開始日實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。

①經營租賃

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益，未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。

經營租賃發生變更的，本公司自變更生效日起將其作為一項新租賃進行會計處理，與變更前租賃有關的預收或應收租賃收款額視為新租賃的收款額。

②融資租賃

在租賃期開始日，本公司對融資租賃確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產。本公司對應收融資租賃款進行初始計量時，以租賃投資凈額作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。

本公司按照固定的周期性利率計算并確認租賃期內各個期間的利息收入。本公司取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。應收融資租賃款的終止確認和減值按照五、10.金融工具”進行會計處理。

3)售后租回交易

公司按照五、38.收入所述原則評估確定售后租回交易中的資產轉讓是否屬于銷售。

①作為承租人

售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的，公司作為承租人按原資產賬面價值中與租回獲得的使用權有關的部分，計量售后租回所形成的使用權資產，并僅就轉讓至出租人的權利確認相關利得或損失；售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司作為承租人繼續確認被轉讓資產，同時確認一項與轉讓收入等額的金融負債。金融負債的會計處理詳見五、10金融工具”。

③ 作為出租人

售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的，公司作為出租人對資產購買進行會計處理，并根據“本公司作為出租人” 的政策對資產出租進行會計處理；售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司作為出租人不確認被轉讓資產，但確認一項與轉讓收入等額的金融資產。金融資產的會計處理詳見五、10.金融工具。

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額)

執行《企業會計準則解釋第15號》 財政部于2021年12月30日發布了《企業會計準則解釋第15號》（財會〔2021〕35號，以下簡稱“解釋第15號”。 無

執行《企業會計準則解釋第16號》 財政部于2022年11月30日公布了《企業會計準則解釋第16號》（財會〔2022〕31號，以下簡稱“解釋第16號”） 無

其他說明：

1）首先，《解釋第15號》規定了企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理及其列報，規定不應將試運行銷售相關收入抵銷成本后的凈額沖減固定資產成本或者研發支出。該規定自2022年1月1日起施行，對于財務報表列報最早期間的期初至2022年1月1日之間發生的試運行銷售，應當進行追溯調整。

執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生影響。

其次，《解釋第15號》明確企業在判斷合同是否構成虧損合同時所考慮的“履行該合同的成本”應當同時包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。該規定自2022年1月1日起施行，企業應當對在2022年1月1日尚未履行完所有義務的合同執行該規定，累積影響數調整施行日當年年初留存收益及其他相關的財務報表項目，不調整前期比較財務報表數據。

執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生影響。

2）關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理

首先，《解釋第16號》規定對于企業分類為權益工具的金融工具，相關股利支出按照稅收政策相關規定在企業所得稅稅前扣除的，應當在確認應付股利時，確認與股利相關的所得稅影響，并按照與過去產生可供分配利潤的交易或事項時所采用的會計處理相一致的方式，將股利的所得稅影響計入當期損益或所有者權益項目（含其他綜合收益項目）。

該規定自公布之日起施行，相關應付股利發生在 2022年1月1日至施行日之間的，按照該規定進行調整；發生在 2022年1月1日之前且相關金融工具在2022 年1月1日尚未終止確認的，應當進行追溯調整。

執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

其次，關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理。

《解釋第16號》明確企業修改以現金結算的股份支付協議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日（無論發生在等待期內還是結束后），應當按照所授予權益工具修改日當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。

該規定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有關交易，按照該規定進行調整； 2022年1月1日之前發生的有關交易未按照該規定進行處理的，應當進行追溯調整，將累計影響數調整2022年1月1日留存收益及其他相關項目，不調整前期比較財務報表數據。

執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2022年起首次執行新會計準則或準則解釋等涉及調整首次執行當年年初的財務報表

√適用 □不適用

調整當年年初財務報表的原因說明

無

合并資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目 2021年12月31日 2022年1月1日 調整數

流動資產：

貨幣資金 2,164,138,822.35 2,164,138,822.35

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產 24,790,368.25 24,790,368.25

衍生金融資產

應收票據 1,892,389,361.77 1,892,389,361.77

應收賬款 791,195,756.53 791,195,756.53

應收款項融資

預付款項 63,980,421.93 63,980,421.93

應收保費

應收分保賬款

應收分保合同準備金

其他應收款 2,300,651.28 2,300,651.28

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 859,067,227.54 859,067,227.54

合同資產 42,750,000.00 42,750,000.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 21,740,402.26 21,740,402.26

流動資產合計 5,862,353,011.91 5,862,353,011.91

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資 517,235,342.47 517,235,342.47

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資 28,800,342.56 28,800,342.56

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 31,093,825.01 31,093,825.01

固定資產 1,448,046,251.91 1,448,046,251.91

在建工程 46,589,266.56 46,589,266.56

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 411,983,871.63 411,983,871.63

開發支出 303,687,282.26 303,687,282.26

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 40,943,893.53 40,943,893.53

其他非流動資產 24,652,358.00 24,652,358.00

非流動資產合計 2,853,032,433.93 2,853,032,433.93

資產總計 8,715,385,445.84 8,715,385,445.84

流動負債：

短期借款 340,220,000.00 340,220,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據 2,101,044,554.69 2,101,044,554.69

應付賬款 1,723,217,029.74 1,723,217,029.74

預收款項

合同負債 76,238,050.55 76,238,050.55

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 251,644,255.44 251,644,255.44

應交稅費 12,411,696.76 12,411,696.76

其他應付款 387,325,031.29 387,325,031.29

其中：應付利息

應付股利 110,910,000.00 110,910,000.00

應付手續費及傭金

應付分保賬款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債 4,351,788.80 4,351,788.80

流動負債合計 4,896,452,407.27 4,896,452,407.27

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債 33,418,831.03 33,418,831.03

遞延收益 89,220,810.11 89,220,810.11

遞延所得稅負債 3,491,014.53 3,491,014.53

其他非流動負債

非流動負債合計 126,130,655.67 126,130,655.67

負債合計 5,022,583,062.94 5,022,583,062.94

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 462,080,000.00 462,080,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 799,520,273.26 799,520,273.26

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備 13,990,128.82 13,990,128.82

盈余公積 242,230,517.39 242,230,517.39

一般風險準備

未分配利潤 926,090,048.52 926,090,048.52

歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 2,443,910,967.99 2,443,910,967.99

少數股東權益 1,248,891,414.91 1,248,891,414.91

所有者權益（或股東權益）合計 3,692,802,382.90 3,692,802,382.90

負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,715,385,445.84 8,715,385,445.84

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目 2021年12月31日 2022年1月1日 調整數

流動資產：

貨幣資金 673,268,435.99 673,268,435.99

交易性金融資產 3,340,754.05 3,340,754.05

衍生金融資產

應收票據 1,398,313,506.98 1,398,313,506.98

應收賬款 654,287,505.15 654,287,505.15

應收款項融資

預付款項 57,078,729.98 57,078,729.98

其他應收款 139,130,000.00 139,130,000.00

其中：應收利息

應收股利 139,090,000.00 139,090,000.00

存貨 428,919,479.42 428,919,479.42

合同資產 42,750,000.00 42,750,000.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 3,397,088,411.57 3,397,088,411.57

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資 1,732,463,201.22 1,732,463,201.22

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 31,093,825.01 31,093,825.01

固定資產 422,118,677.59 422,118,677.59

在建工程 45,507,072.86 45,507,072.86

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 202,294,404.30 202,294,404.30

開發支出 97,881,208.51 97,881,208.51

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 16,572.24 16,572.24

其他非流動資產 20,712,573.71 20,712,573.71

非流動資產合計 2,552,087,535.44 2,552,087,535.44

資產總計 5,949,175,947.01 5,949,175,947.01

流動負債：

短期借款 300,220,000.00 300,220,000.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據 1,569,698,209.17 1,569,698,209.17

應付賬款 1,116,757,928.20 1,116,757,928.20

預收款項

合同負債 43,239,671.95 43,239,671.95

應付職工薪酬 66,993,410.80 66,993,410.80

應交稅費 9,503,542.60 9,503,542.60

其他應付款 216,244,671.12 216,244,671.12

其中：應付利息 0.00 0.00

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債 61,999.58 61,999.58

流動負債合計 3,322,719,433.42 3,322,719,433.42

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債 12,133,166.56 12,133,166.56

遞延收益 32,987,983.33 32,987,983.33

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 45,121,149.89 45,121,149.89

負債合計 3,367,840,583.31 3,367,840,583.31

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 462,080,000.00 462,080,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 1,305,389,087.21 1,305,389,087.21

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備 9,503,778.16 9,503,778.16

盈余公積 242,230,517.39 242,230,517.39

未分配利潤 562,131,980.94 562,131,980.94

所有者權益（或股東權益）合計 2,581,335,363.70 2,581,335,363.70

負債和所有者權益（或股東權益）總計 5,949,175,947.01 5,949,175,947.01

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 13%、6%

地方教育附加 按實際繳納的增值稅計繳 2%

教育費附加 按實際繳納的增值稅計繳 3%

城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅計繳 7%

企業所得稅 按應納稅所得額計繳 15%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

根據國科火字〔2015〕42號文，關于黑龍江省2014年復審高新技術企業備案申請的復函中，本公司作為高新技術企業獲得高新技術企業認證證書，證書編號：GR201723000083，發證日期：2017年8月28日，有效期三年。2020年9月27日公司重新認證獲得編號為GR202023000534的高新企業證書，有效期三年，執行高新技術企業15%的稅率。

本公司子公司哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司（以下簡稱汽發公司）于2017年08月28日被認定為高新技術企業，期限為3年，證書編號：GR201723000053，汽發公司于2020年8月7日更新高新技術企業，證書編號為：GR202023000280.期限三年，本報告期企業所得稅稅率為15%。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合并財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

庫存現金

銀行存款 1,773,826,322.39 1,659,692,790.22

其他貨幣資金 372,739,827.45 504,446,032.13

合計 2,146,566,149.84 2,164,138,822.35

其中：存放在境外的款項總額

存放財務公司存款 1,733,566,914.41 1,619,535,339.00

其他說明

無

2、 交易性金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,664,629.08 24,790,368.25

其中：

權益工具投資 1,664,629.08 24,790,368.25

指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

其中：

合計 1,664,629.08 24,790,368.25

其他說明：

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

銀行承兌票據 1,659,599,361.77

商業承兌票據 78,610,000.00 232,790,000.00

合計 78,610,000.00 1,892,389,361.77

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按單項計提壞賬準備

其中：

按組合計提壞賬準備 78,610,000.00 100 78,610,000.00 1,892,389,361.77 100 1,892,389,361.77

其中：

賬齡組合 78,610,000.00 100 78,610,000.00 1,892,389,361.77 100 1,892,389,361.77

合計 78,610,000.00 / / 78,610,000.00 1,892,389,361.77 / / 1,892,389,361.77

按單項計提壞賬準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(6). 壞賬準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收賬款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計 672,736,714.52

1至2年 498,376.83

2至3年 8,118,201.25

3年以上

3至4年 3,507,875.68

4至5年 1,100,269.41

5年以上 228,503,774.10

合計 914,465,211.79

(2). 按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按單項計提壞賬準備 229,572,343.10 25.10 229,572,343.10 100 232,372,930.27 21.79 232,372,930.27 100

其中：

按組合計提壞賬準備 684,892,868.69 74.90 35,615,488.85 5.20 649,277,379.84 833,859,364.42 78.21 42,663,607.89 5.12 791,195,756.53

其中：

賬齡組合 684,892,868.69 74.90 35,615,488.85 5.20 649,277,379.84 833,859,364.42 78.21 42,663,607.89 5.12 791,195,756.53

合計 914,465,211.79 / 265,187,831.95 / 649,277,379.84 1,066,232,294.69 / 275,036,538.16 / 791,195,756.53

按單項計提壞賬準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由

客戶一 223,508,333.84 223,508,333.84 100 預期無法收回

客戶二 4,995,440.26 4,995,440.26 100 預期無法收回

客戶三 752,643.00 752,643.00 100 預期無法收回

客戶四 315,926.00 315,926.00 100 預期無法收回

合計 229,572,343.10 229,572,343.10 100 /

按單項計提壞賬準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：賬齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）

賬齡組合 684,892,868.69 35,615,488.85 5.20

合計 684,892,868.69 35,615,488.85 5.20

按組合計提壞賬的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動

單項計提 232,372,930.27 2,800,587.17 229,572,343.10

賬齡組合 42,663,607.89 525,841.82 7,675,596.74 318,500.25 35,615,488.85

合計 275,036,538.16 525,841.82 7,675,596.74 3,119,087.42 265,187,831.95

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 核銷金額

實際核銷的應收賬款 318,500.25

其中重要的應收賬款核銷情況

□適用 √不適用

應收賬款核銷說明：

√適用 □不適用

無

(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備期末余額

第一名 223,508,333.84 24.44 223,508,333.84

第二名 162,516,074.01 17.77 8,125,803.70

第三名 132,156,645.91 14.45 6,607,832.30

第四名 125,061,797.20 13.68 6,253,089.86

第五名 54,746,171.57 5.99 2,737,308.58

合計 697,989,022.53 76.33 247,232,368.27

其他說明

無

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應收票據 845,949,784.32

合計 845,949,784.32

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況：

√適用 □不適用

項目 上年年末余額 本期變動 期末余額

成本 公允價值變動 成本 公允價值變動 成本 公允價值變動

應收票據 845,949,784.32 845,949,784.32

合 計 845,949,784.32 845,949,784.32

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按賬齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末余額 期初余額

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1年以內 37,917,330.88 100.00 61,448,483.83 96.04

1至2年 1,683,285.10 2.63

2至3年

3年以上 848,653.00 1.33

合計 37,917,330.88 100.00 63,980,421.93 100.00

賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位名稱 期末余額 占預付款項期末余額合計數的比例(%)

第一名 8,970,894.81 23.66

第二名 8,953,117.65 23.61

第三名 4,708,537.25 12.42

第四名 3,870,939.07 10.21

第五名 2,101,694.70 5.54

合計 28,605,183.48 75.44

其他說明無

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應收利息

應收股利

其他應收款 8,417,537.80 2,300,651.28

合計 8,417,537.80 2,300,651.28

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

□適用 √不適用

(5). 重要的賬齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(7). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計 7,522,694.10

1至2年 2,500

2至3年 1,451,445.19

3年以上

3至4年

4至5年 50,000.00

5年以上 200,971.65

合計 9,227,610.94

(8). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額

往來款 2,045,649.83 2,192,416.84

備用金 683,287.90 514,579.59

保證金 6,498,673.21

合計 9,227,610.94 2,706,996.43

(9). 壞賬準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計

未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2022年1月1日余額 406,345.15 406,345.15

2022年1月1日余額在本期 406,345.15 406,345.15

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提 403,727.99 403,727.99

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2022年12月31日余額 810,073.14 810,073.14

對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：□適用 √不適用

(10). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動

賬齡組合 406,345.15 403,727.99 810,073.14

合計 406,345.15 403,727.99 810,073.14

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(11). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(12). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備期末余額

第一名 保證金 6,498,673.21 1年以內 70.43 252,361.40

第二名 往來款 1,451,445.19 2-3年 15.73 217,716.78

第三名 往來款 601,996.50 1年以內 6.52 30,099.83

第四名 往來款 200,771.65 1年以內 2.18 10,038.58

第五名 往來款 136,000.00 1年以內 1.47 6,800.00

合計 / 8,888,886.55 / 96.33 517,016.59

(13). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值

原材料 263,032,727.56 21,559,809.66 241,472,917.90 242,007,129.18 56,722,750.10 185,284,379.08

在產品 71,082,036.45 635,120.39 70,446,916.06 66,748,788.00 2,247,680.46 64,501,107.54

庫存商品 439,125,416.87 19,647,498.34 419,477,918.53 640,328,484.48 34,583,911.70 605,744,572.78

周轉材料 399,193.36 399,193.36 3,537,168.14 3,537,168.14

合計 773,639,374.24 41,842,428.39 731,796,945.85 952,621,569.80 93,554,342.26 859,067,227.54

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

計提 其他 轉回或轉銷 其他

原材料 56,722,750.10 6,379,291.91 41,542,232.35 21,559,809.66

在產品 2,247,680.46 541,323.75 2,153,883.82 635,120.39

庫存商品 34,583,911.70 7,053,612.47 21,990,025.83 19,647,498.34

合計 93,554,342.26 13,974,228.13 65,686,142.00 41,842,428.39

(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

質保金 45,000,000.00 2,250,000.00 42,750,000.00 45,000,000.00 2,250,000.00 42,750,000.00

合計 45,000,000.00 2,250,000.00 42,750,000.00 45,000,000.00 2,250,000.00 42,750,000.00

(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期計提 本期轉回 本期轉銷/核銷 原因

質保金 2,250,000.00 2,250,000.00

合計 2,250,000.00 2,250,000.00 /

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

期末重要的債權投資和其他債權投資：

□適用 √不適用

其他說明

無

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

合同取得成本

應收退貨成本

預繳稅費 10,197,452.23

留抵稅費 38,362,100.86 21,740,402.26

合計 48,559,553.09 21,740,402.26

其他說明

無

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

定期存單 536,485,342.48 536,485,342.48 517,235,342.47 517,235,342.47

合計 536,485,342.48 536,485,342.48 517,235,342.47 517,235,342.47

(2). 期末重要的債權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

面值 票面利率 實際利率 到期日 面值 票面利率 實際利率 到期日

三年期定期存單 350,000,000.00 3.85% 3.85% 2024/2/4 350,000,000.00 3.85% 3.85% 2024/2/4

三年期定期存單 150,000,000.00 3.85% 3.85% 2024/2/18 150,000,000.00 3.85% 3.85% 2024/2/18

合計 500,000,000.00 / / / 500,000,000.00 / / /

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1). 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據

□適用 √不適用

(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

小計 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

合計 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

其他說明

無

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 采用成本計量模式的投資性房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計

一、賬面原值

1.期初余額 40,067,777.40 6,311,586.00 46,379,363.40

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨固定資產在建工程轉入

（3）企業合并增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末余額 40,067,777.40 6,311,586.00 46,379,363.40

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初余額 14,190,671.24 1,094,867.15 15,285,538.39

2.本期增加金額 2,003,388.87 154,569.48 2,157,958.35

（1）計提或攤銷 2,003,388.87 154,569.48 2,157,958.35

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末余額 16,194,060.11 1,249,436.63 17,443,496.74

三、減值準備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末余額

四、賬面價值

1.期末賬面價值 23,873,717.29 5,062,149.37 28,935,866.66

2.期初賬面價值 25,877,106.16 5,216,718.85 31,093,825.01

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

固定資產 1,267,932,446.98 1,448,046,251.91

固定資產清理 1,839,436.03

合計 1,269,771,883.01 1,448,046,251.91

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 工業窯爐 動力設備 電子設備 其他經營設備 合計

一、賬面原值：

1.期初余額 748,877,711.01 4,685,294,088.27 35,055,025.34 44,163,188.13 175,528,460.23 82,291,435.57 66,595,227.44 5,837,805,135.99

2.本期增加金額 69,742,452.72 1,110,453.41 3,280,908.21 1,337,637.44 6,790,574.60 82,262,026.38

（1）購置

（2）在建工程轉入 69,742,452.72 1,110,453.41 3,280,908.21 1,337,637.44 6,790,574.60 82,262,026.38

（3）企業合并增加

3.本期減少金額 65,604,364.01 219,925,020.50 2,299,202.28 730,698.64 31,283,206.73 7,376,201.28 1,406,312.99 328,625,006.43

（1）處置或報廢 65,604,364.01 219,925,020.50 2,299,202.28 730,698.64 31,283,206.73 7,376,201.28 1,406,312.99 328,625,006.43

4.期末余額 683,273,347.00 4,535,111,520.49 33,866,276.47 43,432,489.49 147,526,161.71 76,252,871.73 71,979,489.05 5,591,442,155.94

二、累計折舊

1.期初余額 477,848,044.07 3,150,878,803.22 27,101,478.79 42,059,644.14 108,815,414.09 63,829,087.42 39,556,657.35 3,910,089,129.08

2.本期增加金額 22,628,998.27 188,171,701.75 2,412,732.00 516,193.52 10,800,696.47 4,649,600.31 5,874,600.58 235,054,522.90

（1）計提 22,628,998.27 188,171,701.75 2,412,732.00 516,193.52 10,800,696.47 4,649,600.31 5,874,600.58 235,054,522.90

3.本期減少金額 57,993,163.64 110,615,401.09 2,231,214.05 730,698.64 11,298,476.43 6,657,533.60 1,188,432.77 190,714,920.22

（1）處置或報廢 57,993,163.64 110,615,401.09 2,231,214.05 730,698.64 11,298,476.43 6,657,533.60 1,188,432.77 190,714,920.22

4.期末余額 442,483,878.70 3,228,435,103.88 27,282,996.74 41,845,139.02 108,317,634.13 61,821,154.13 44,242,825.16 3,954,428,731.76

三、減值準備

1.期初余額 16,179,656.38 432,002,427.57 116,804.65 1,071.47 25,195,053.50 6,174,741.43 479,669,755.00

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額 97,532,760.14 13,056,017.66 110,588,777.80

（1）處置或報廢 97,532,760.14 13,056,017.66 110,588,777.80

4.期末余額 16,179,656.38 334,469,667.43 116,804.65 1,071.47 12,139,035.84 6,174,741.43 369,080,977.20

四、賬面價值

1.期末賬面價值 224,609,811.92 972,206,749.18 6,466,475.08 1,586,279.00 27,069,491.74 14,431,717.60 21,561,922.46 1,267,932,446.98

2.期初賬面價值 254,850,010.56 1,102,412,857.48 7,836,741.90 2,102,472.52 41,517,992.64 18,462,348.15 20,863,828.66 1,448,046,251.91

(2). 暫時閑置的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注

工業窯爐 4,500.00 3,428.53 1,071.47

機械設備 131,406,365.10 84,039,932.69 47,366,432.41

動力設備 2,351,798.62 627,272.67 1,724,525.95

運輸設備 219,008.61 102,203.96 116,804.65

其他經營設備 8,056,865.84 1,882,124.41 6,174,741.43

合計 142,038,538.17 86,654,962.26 55,383,575.91

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因

車間廠房 6,688,959.27 見說明

壓鑄件廠房 160,573.86 見說明

機加廠房 0.00 見說明

其他說明：

√適用 □不適用

由于公司經營用土地系租賃取得，部分房產未辦理房產證。

固定資產清理

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

房屋及建筑物 23,584.91

機械設備 1,323,659.69

動力設備 120,332.26

電子設備 164,049.05

運輸設備 207,810.12

合計 1,839,436.03

其他說明：

無

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

在建工程 118,353,382.88 46,589,266.56

合計 118,353,382.88 46,589,266.56

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

發動機能力提升項目 94,360,487.29 94,360,487.29 46,589,266.56 46,589,266.56

變速器能力提升項目 23,992,895.59 23,992,895.59 0.00

合計 118,353,382.88 118,353,382.88 46,589,266.56 46,589,266.56

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源

發動機能力提升項目 703,733,800.00 45,507,072.86 123,938,081.14 73,449,449.93 8,499,327.55 87,496,376.52 61.32 61.32 自籌

變速器能力提升項目 28,906,500.00 0.00 22,541,568.16 22,541,568.16 77.89 77.89 自籌

合計 732,640,300.00 45,507,072.86 146,479,649.30 73,449,449.93 8,499,327.55 110,037,944.68 / / / /

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(4). 工程物資情況

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 土地使用權 專利權 非專利技術 用電權 合計

一、賬面原值

1.期初余額 177,017,101.00 6,017,521.40 644,095,783.76 37,760,000.00 864,890,406.16

2.本期增加金額 9,134,974.95 1,904,202.74 47,567,289.87 58,606,467.56

(1)購置 9,134,974.95 1,904,202.74 11,039,177.69

(2)內部研發 47,567,289.87 47,567,289.87

(3)企業合并增加

3.本期減少金額 26,000,000.00 26,000,000.00

(1)處置

(2)其他 26,000,000.00 26,000,000.00

4.期末余額 160,152,075.95 7,921,724.14 691,663,073.63 37,760,000.00 897,496,873.72

二、累計攤銷

1.期初余額 56,784,155.10 3,411,655.05 251,352,196.94 37,760,000.00 349,308,007.09

2.本期增加金額 4,162,118.78 1,203,315.10 69,491,320.08 74,856,753.96

（1）計提 4,162,118.78 1,203,315.10 69,491,320.08 74,856,753.96

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額 60,946,273.88 4,614,970.15 320,843,517.02 37,760,000.00 424,164,761.05

三、減值準備

1.期初余額 103,598,527.44 103,598,527.44

2.本期增加金額 11,955,439.77 11,955,439.77

（1）計提 11,955,439.77 11,955,439.77

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額 115,553,967.21 115,553,967.21

四、賬面價值

1.期末賬面價值 99,205,802.07 3,306,753.99 255,265,589.40 357,778,145.46

2.期初賬面價值 120,232,945.90 2,605,866.35 289,145,059.38 411,983,871.63

本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例13.30%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

內部開發支出 其他 確認為無形資產 轉入當期損益

發動機項目 172,627,310.39 121,060,874.37 23,429,699.23 29,816,973.19 240,441,512.34

變速器項目 131,059,971.87 90,610,662.09 24,137,590.64 1,932,320.63 195,600,722.69

合計 303,687,282.26 211,671,536.46 47,567,289.87 31,749,293.82 436,042,235.03

其他說明

無

28、 商譽

(1). 商譽賬面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

□適用 √不適用

30、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

資產減值準備 170,265,671.47 25,539,850.72 197,436,883.80 29,615,532.57

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損 54,178,134.80 8,126,720.22 28,252,085.27 4,202,388.67

交易性金融資產公允價值變動 214,916.93 32,237.54

費用計提 30,198,375.13 4,529,756.27 47,506,481.93 7,125,972.29

合計 254,857,098.33 38,228,564.75 273,195,451.00 40,943,893.53

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

非同一控制企業合并資產評估增值

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

交易性金融資產公允價值變動 928,581.07 139,287.16

利息費用計提 45,488,081.93 6,823,212.29 22,344,849.13 3,351,727.37

合計 45,488,081.93 6,823,212.29 23,273,430.20 3,491,014.53

(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時性差異 285,629,930.62 312,449,485.88

可抵扣虧損 644,444,925.83 754,255,545.39

合計 930,074,856.45 1,066,705,031.27

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份 期末金額 期初金額 備注

2022年 51,913,544.29 53,392,459.91

2023年 89,371,351.28 89,371,351.28

2024年 240,868,495.68 240,868,495.68

2025年 143,867,264.19 143,867,264.19

2026年 136,145,395.62

2027年

2028年

2029年 83,447,683.63

2030年 118,424,270.39 8,641,810.70

合計 644,444,925.83 755,734,461.01 /

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

合同取得成本

合同履約成本

應收退貨成本

合同資產

預付工程款 114,453,915.19 114,453,915.19 24,652,358.00 24,652,358.00

合計 114,453,915.19 114,453,915.19 24,652,358.00 24,652,358.00

其他說明：

無

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

信用借款 240,110,950.00 340,220,000.00

合計 240,110,950.00 340,220,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

(1). 應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類 期末余額 期初余額

商業承兌匯票 6,430,159.77

銀行承兌匯票 1,765,285,883.57 2,101,044,554.69

合計 1,771,716,043.34 2,101,044,554.69

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

36、 應付賬款

(1). 應付賬款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

貨款 1,023,099,250.61 1,673,237,543.20

工具設備 49,979,486.54

合計 1,023,099,250.61 1,723,217,029.74

(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收賬款項列示

□適用 √不適用

(2). 賬齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

38、 合同負債

(1). 合同負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

預收貨款 65,834,883.82 76,238,050.55

合計 65,834,883.82 76,238,050.55

(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

一、短期薪酬 220,448,624.70 522,105,867.38 558,356,076.65 184,198,415.43

二、離職后福利-設定提存計劃 27,685,453.17 77,585,838.99 94,450,528.65 10,820,763.51

三、辭退福利 3,510,177.57 50,130.02 3,560,307.59

四、一年內到期的其他福利

合計 251,644,255.44 599,741,836.39 656,366,912.89 195,019,178.94

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

一、工資、獎金、津貼和補貼 397,444,412.54 397,144,412.54 300,000.00

二、職工福利費 176,705,571.76 16,667,620.38 31,074,608.60 162,298,583.54

三、社會保險費 22,108,860.99 35,178,337.69 51,362,500.36 5,924,698.32

其中：醫療保險費 19,628,611.59 32,870,945.00 47,893,133.08 4,606,423.51

工傷保險費 2,393,566.90 2,171,432.86 3,365,243.28 1,199,756.48

生育保險費 86,682.50 135,959.83 104,124.00 118,518.33

四、住房公積金 12,799,218.36 64,132,395.00 68,908,433.00 8,023,180.36

五、工會經費和職工教育經費 8,834,973.59 8,683,101.77 9,866,122.15 7,651,953.21

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計 220,448,624.70 522,105,867.38 558,356,076.65 184,198,415.43

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

1、基本養老保險 24,748,281.97 53,185,847.31 72,129,789.66 5,804,339.62

2、失業保險費 2,937,171.20 1,832,835.82 2,808,982.07 1,961,024.95

3、企業年金繳費 22,567,155.86 19,511,756.92 3,055,398.94

合計 27,685,453.17 77,585,838.99 94,450,528.65 10,820,763.51

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

增值稅 1,678,014.18

個人所得稅 9,090,587.12 9,801,125.61

城市維護建設稅 117,445.99

房產稅 599,438.09 603,716.85

教育費附加 83,890.00

土地使用稅 127,504.13 127,504.13

合計 9,817,529.34 12,411,696.76

其他說明：

無

41、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應付股利 496,876,800.00 110,910,000.00

其他應付款 271,430,777.17 276,415,031.29

合計 768,307,577.17 387,325,031.29

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

□適用 √不適用

應付股利

(2). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

普通股股利 496,876,800.00 110,910,000.00

劃分為權益工具的優先股永續債股利

優先股永續債股利-哈爾濱哈飛工業集團有限責任公司 168,000,000.00 37,500,000.00

優先股永續債股利-中國長安汽車集團有限公司 328,876,800.00 73,410,000.00

合計 496,876,800.00 110,910,000.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

無

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

往來款 49,749,697.34 104,456,943.76

設備質保金 131,758,624.65 141,499,835.65

應付三包費 503,716.72 505,716.72

保證金 13,646,592.34 12,933,012.06

風險抵押金 2,063,800.00 1,287,800.00

修理費 805,137.31 3,286,375.53

限制性股票回購義務 51,389,625.00

其他 21,513,583.81 12,445,347.57

合計 271,430,777.17 276,415,031.29

(2). 賬齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 未償還或結轉的原因

往來款 13,922,000.00 尚未結算

合計 13,922,000.00 /

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

待轉銷項稅額 8,558,039.45 4,351,788.80

合計 8,558,039.45 4,351,788.80

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

(2). 按款項性質列示專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 期末余額 形成原因

產品質量保證 33,418,831.03 32,120,065.58 質量保證金

合計 33,418,831.03 32,120,065.58 /

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

本公司根據以前年度質量保修費的實際發生情況，按質量保修費占發動機及變速器銷售收入的比例計提產品售后質量保修費。

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

政府補助 89,220,810.11 14,282,278.62 74,938,531.49

合計 89,220,810.11 14,282,278.62 74,938,531.49 /

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關

發動機能力提升項目 77,704,407.57 13,101,109.13 64,603,298.44 與資產相關

變速器能力提升項目 11,516,402.54 1,181,169.49 10,335,233.05 與資產相關

合計 89,220,810.11 14,282,278.62 74,938,531.49

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額

發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

股份總數 462,080,000.00 13,703,900.00 13,703,900.00 475,783,900.00

其他說明：

根據東安動力 2022 年第一次臨時股東大會的授權，公司于 2022 年 3 月 22日召開了八屆六次董事會和八屆五次監事會，審議通過了《關于向限制性股票激勵計劃激勵對象授予限制性股票的議案》，確定本次激勵計劃授予日為 2022 年 3 月 22日，向243 名激勵對象授予 1,370.39 萬股限制性股票。本次股權激勵增加股本人民幣13,703,900.00元，變更后股本人民幣475,783,900.00元。

54、 其他權益工具

(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

資本溢價（股本溢價） 792,068,506.87 37,685,725.00 829,754,231.87

其他資本公積 7,451,766.39 10,554,115.85 18,005,882.24

合計 799,520,273.26 48,239,840.85 847,760,114.11

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據東安動力 2022 年第一次臨時股東大會的授權，公司于 2022 年 3 月 22日召開了八屆六次董事會和八屆五次監事會，審議通過了《關于向限制性股票激勵計劃激勵對象授予限制性股票的議案》，確定本次激勵計劃授予日為 2022 年 3 月 22日，向243 名激勵對象授予 1,370.39 萬股限制性股票。本次股權激勵增加股本溢價人民幣37,685,725.00元。

公司限制性股票激勵計劃在本期分攤的股權激勵成本48,239,840.85元，增加其他資本公積48,239,840.85元。

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

限制性股票回購義務 51,389,625.00 51,389,625.00

合計 51,389,625.00 51,389,625.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

安全生產費 13,990,128.82 7,721,411.69 6,657,354.39 15,054,186.12

合計 13,990,128.82 7,721,411.69 6,657,354.39 15,054,186.12

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

59、 盈余公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

法定盈余公積 242,230,517.39 242,230,517.39

任意盈余公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 242,230,517.39 242,230,517.39

盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期 上期

調整前上期末未分配利潤 926,090,048.52 764,708,427.42

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整后期初未分配利潤 926,090,048.52 764,708,427.42

加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 108,429,890.66 90,675,085.86

減：提取法定盈余公積

提取任意盈余公積

提取一般風險準備

應付普通股股利 27,262,417.47 13,862,400.00

轉作股本的普通股股利

其他 -84,568,935.24

期末未分配利潤 1,007,257,521.71 926,090,048.52

調整期初未分配利潤明細：

1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 5,713,745,501.30 5,205,541,391.68 6,546,927,990.96 5,903,833,823.96

其他業務 53,332,374.73 20,176,076.30 38,630,237.17 9,466,466.84

合計 5,767,077,876.03 5,225,717,467.98 6,585,558,228.13 5,913,300,290.80

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

合同產生的收入說明：

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩余履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

城市維護建設稅 5,113,454.39 6,386,789.24

教育費附加 3,652,467.42 4,561,992.31

房產稅 7,445,061.02 7,407,838.88

土地使用稅 1,685,970.20 1,685,970.20

車船使用稅 45,364.56 51,127.56

印花稅 3,476,484.90 3,931,458.00

環境保護稅 4,654.31 12,400.42

其他 6,950.50

合計 21,430,407.30 24,037,576.61

其他說明：

無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

三包費 46,647,078.48 49,952,731.02

包裝費 30,235,952.74 23,132,955.79

職工薪酬 22,539,697.78 18,565,267.88

差旅費 7,711,893.05 9,080,490.58

倉儲費 5,418,936.76 6,400,043.06

其他 3,476,108.78 5,491,579.77

合計 116,029,667.59 112,623,068.10

其他說明：

無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

職工薪酬 168,277,203.65 189,040,035.39

折舊費 12,048,786.06 11,878,018.29

修理費 12,035,061.84 18,020,790.66

辦公費 5,464,524.47 5,645,680.67

保險費 3,472,002.84 3,408,361.21

排污費 3,302,182.82 4,588,187.48

綠化費 2,595,131.79 3,177,618.05

差旅費 2,293,201.45 2,906,065.21

殘疾人就業保證金 2,021,700.15 1,797,557.81

審計咨詢費 1,741,625.44 1,643,694.86

董事會費 1,697,717.74 1,328,360.05

運輸費 1,463,731.38 1,245,218.97

低值易耗品攤銷 1,046,667.46 839,369.23

其他 12,153,806.57 16,304,456.16

合計 229,613,343.66 261,823,414.04

其他說明：

無

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

職工薪酬 45,581,516.09 57,030,741.68

材料領用 7,757,248.87 8,981,883.11

折舊費 20,253,198.93 13,071,291.19

無形資產攤銷 63,954,112.35 68,842,790.55

差旅費 2,101,316.99 1,990,712.26

工具工裝費 4,336,765.30 3,699,582.76

其他 37,544,989.01 22,373,308.30

合計 181,529,147.54 175,990,309.85

其他說明：

無

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

利息費用 1,241,850.00 13,109,616.67

減：利息收入 34,550,610.24 30,188,357.61

匯兌損益 164.66 -201,635.18

其他 2,224,420.53 2,351,973.70

合計 -31,084,175.05 -14,928,402.42

其他說明：

無

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

政府補助 63,590,472.90 29,292,906.81

代扣個人所得稅手續費 185,534.07 144,682.06

合計 63,776,006.97 29,437,588.87

其他說明：

無

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益 1,160,963.88 1,223,557.96

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入 19,250,000.01 17,235,342.47

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益 1,581,455.05

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

債務重組收益 1,979,545.98 24,588,509.03

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -4,277,508.26 -3,159,261.87

合計 19,694,456.66 39,888,147.59

其他說明：

無

69、 凈敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額

交易性金融資產 -214,916.90 928,581.05

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

合計 -214,916.90 928,581.05

其他說明：

無

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

應收票據壞賬損失

應收賬款壞賬損失 -6,729,618.79 -7,614,864.11

其他應收款壞賬損失 403,727.99 -6,566,225.65

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞賬損失

合同資產減值損失

合計 -6,325,890.80 -14,181,089.76

其他說明：

無

72、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞賬損失

二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -13,974,228.13 -43,657,200.93

三、長期股權投資減值損失

四、投資性房地產減值損失

五、固定資產減值損失

六、工程物資減值損失

七、在建工程減值損失

八、生產性生物資產減值損失

九、油氣資產減值損失

十、無形資產減值損失 -11,955,439.77 -67,351,868.78

十一、商譽減值損失

十二、其他 1,295,811.86 -2,250,000.00

合計 -27,225,479.76 -113,259,069.71

其他說明：

無

73、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置 59,423,756.75 8,086,046.48

合計 59,423,756.75 8,086,046.48

其他說明：

無

74、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計 279,982.11 101,533.73 279,982.11

其中：固定資產處置利得 279,982.11 101,533.73 279,982.11

無形資產處置利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

其他 3,569,237.36 1,632,528.95 3,569,237.36

合計 3,849,219.47 1,734,062.68 3,849,219.47

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計 31,586.25 394,101.60 31,586.25

其中：固定資產處置損失 31,586.25 394,101.60 31,586.25

無形資產處置損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈 200,000.00 200,000.00 200,000.00

其他 201,264.52 79,012.01 201,264.52

合計 432,850.77 673,113.61 432,850.77

其他說明：

無

76、 所得稅費用

(1). 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

當期所得稅費用 -4,843,261.70

遞延所得稅費用 6,047,526.54 -328,205.72

合計 6,047,526.54 -5,171,467.42

(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額

利潤總額 149,038,100.23

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 22,355,715.03

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響 -93,465,378.07

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 16,471,592.93

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 6,047,526.54

其他 54,638,070.10

所得稅費用 6,047,526.54

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

□適用 √不適用

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

銀行存款利息收入 30,604,142.44 11,140,293.50

收政府補助、補貼款 126,751,994.28 99,453,533.59

罰款收入 544,017.15 540,335.75

其他 6,615,882.61 15,415,211.61

合計 164,516,036.48 126,549,374.45

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

管理費用支出 88,240,686.49 96,860,770.32

營業費用支出 81,842,891.33 83,690,999.22

營業外支出 401,264.52 331,655.53

研發費用支出 46,214,421.08 50,728,389.31

銀行手續費 2,224,420.53 2,289,029.65

其他 41,481,499.11 8,082,304.69

合計 260,405,183.06 241,983,148.72

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

定期存款 212,941,717.99 20,512,827.66

合計 212,941,717.99 20,512,827.66

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

定期存款 736,410,407.35

合計 736,410,407.35

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

79、 現金流量表補充資料

(1). 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：

凈利潤 142,990,573.69 98,206,771.68

加：資產減值準備 27,225,479.76 113,259,069.71

信用減值損失 -6,325,890.80 -14,181,089.76

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 235,054,522.90 235,825,812.26

使用權資產攤銷

無形資產攤銷 74,856,753.96 73,140,677.60

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） -59,423,756.75 -8,086,046.48

固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） -248,395.88 292,567.87

公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 214,916.90 -928,581.05

財務費用（收益以“－”號填列） 1,242,014.66 -15,369,939.12

投資損失（收益以“－”號填列） -19,694,456.66 -39,888,147.59

遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 2,715,328.78 -3,819,220.25

遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 3,332,197.76 3,507,586.77

存貨的減少（增加以“－”號填列） 178,982,195.56 -161,962,506.71

經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 369,682,226.62 59,403,116.27

經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -581,945,717.14 132,054,592.26

其他 12,037,193.73

經營活動產生的現金流量凈額 380,695,187.09 471,454,663.46

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物凈變動情況：

現金的期末余額 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

減：現金的期初余額 1,423,282,382.87 2,061,532,884.34

加：現金等價物的期末余額

減：現金等價物的期初余額

現金及現金等價物凈增加額 323,317,413.65 -638,250,501.47

(2). 本期支付的取得子公司的現金凈額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現金凈額

□適用 √不適用

(4). 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

一、現金 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

其中：庫存現金 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

可隨時用于支付的銀行存款 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

可隨時用于支付的其他貨幣資金

可用于支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物余額 1,746,599,796.52 1,423,282,382.87

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末賬面價值 受限原因

貨幣資金 399,966,353.32 銀行承兌匯票保證金

應收款項融資 589,148,735.89 已質押的銀行承兌匯票

合計 989,115,089.21 /

其他說明：

無

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

(1). 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類 金額 列報項目 計入當期損益的

金額

與資產相關政府補助 14,282,278.62 遞延收益 14,282,278.62

與收益相關政府補助 49,493,728.35 其他收益 49,493,728.35

合計 63,776,006.97 / 63,776,006.97

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明：

無

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合并范圍的變更

1、 非同一控制下企業合并

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合并

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 其他原因的合并范圍變動

說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1).企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得

直接 間接 方式

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 哈爾濱 哈爾濱 汽車零部件制造業 55.64 現金購買

在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委托人的依據：

無

其他說明：

無

(2).重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 44.36% 34,560,683.03 498,910,538.54 786,678,076.24

子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3).重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

子公司名稱 期末余額 期初余額

流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 234,720 196,057 430,777 245,057 8,381 253,438 262,262 200,462 462,725 173,087 8,103 181,189

子公司名稱 本期發生額 上期發生額

營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量

哈爾濱東安汽車發 242,422.15 7,791 7,791 23,047 236,569 1,698 1,698 23,550

動機制造有限公司

其他說明：

無

(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5).向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1).重要的合營企業或聯營企業

□適用 √不適用

(2).重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3).重要聯營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額

合營企業：

投資賬面價值合計

下列各項按持股比例計算的合計數

--凈利潤

--其他綜合收益

--綜合收益總額

聯營企業：

投資賬面價值合計 28,161,306.44 28,800,342.56

下列各項按持股比例計算的合計數

--凈利潤 4,643,855.51 4,894,231.82

--其他綜合收益

--綜合收益總額 4,643,855.51 4,894,231.82

其他說明

無

(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7).與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益

未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

董事會負責規劃并建立本公司的風險管理架構，制定本公司的風險管理政策和相關指引并監督風險管理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。本公司定期評估市場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本公司的風險管理由風險管理委員會按照董事會批準的政策開展。風險管理委員會通過與本公司其他業務部門的緊密合作來識別、評價和規避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，并將審核結果上報本公司的審計委員會。本公司通過制定相應的風險管理政策減少集中于單一行業、特定地區或特定交易對手的風險。

1、信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在簽訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批準的最大額度。

本公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收賬款賬齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特征對其分組。被評為“高風險”級別的客戶會放在受限制客戶名單里，并且只有在額外批準的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

2、市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行借款。

（2）匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司目前無外幣收入與外幣支出，不存在匯率風險。

（3）其他價格風險

本公司持有其他公司的權益投資，管理層認為這些投資活動面臨的市場價格風險是可以接受的。

3、流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目 期末公允價值

第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計

一、持續的公允價值計量

（一）交易性金融資產 1,664,629.08 1,664,629.08

1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1,664,629.08 1,664,629.08

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資 1,664,629.08 1,664,629.08

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）其他債權投資

（三）其他權益工具投資

（四）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建筑物

3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權

（五）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產總額 1,664,629.08 1,664,629.08

（六）交易性金融負債

1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債

持續以公允價值計量的負債總額

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資產總額

非持續以公允價值計量的負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%)

中國長安汽車集團有限公司 北京 汽車、摩托車、汽車摩托車發動機、零部件設計、開發、制造、銷售；光學產品、電子與光電子產品、夜視器材、信息與通信設備的銷售；與上述業務相關的技術開發、技術轉讓、技術咨詢培訓服務；進出口業務；資產并購、重組咨詢 609,227.34 49.94 49.94

本企業的母公司情況的說明

無

本企業最終控制方是中國兵器裝備集團有限公司

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附注

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附注

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱 與本企業關系

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 聯營企業

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系

云南西儀工業股份有限公司 同一最終控制人

保定長安客車制造有限公司 同一母公司

成都華川電裝有限責任公司 同一母公司

重慶長安汽車股份有限公司 同一母公司

重慶長安民生物流股份有限公司 同一母公司

兵器裝備集團財務有限責任公司 同一最終控制人

哈爾濱博通汽車部件制造有限公司 同一母公司

哈飛汽車股份有限公司 原同一最終控制人(現母公司聯營單位)

哈爾濱哈飛汽車工業集團有限公司 同一母公司

重慶紅宇精密工業有限責任公司 同一最終控制人

重慶長安汽車客戶服務有限公司 同一母公司

重慶青山工業有限責任公司 同一母公司

重慶長安專用汽車有限公司 同一母公司

河北長安汽車有限公司 同一母公司

重慶長安凱程汽車科技有限公司 同一母公司

湖北華強科技股份有限公司 同一最終控制人

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

采購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度（如適用） 是否超過交易額度（如適用） 上期發生額

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 采購原材料 282,000,808.95 437,760,000 否 304,614,127.92

成都華川電裝有限責任公司 采購原材料 100,683,773.54 158,210,000 否 93,737,864.59

云南西儀工業股份有限公司公司 采購原材料 44,705,107.69 69,550,000 否 50,799,118.38

湖北華強科技股份有限公司 采購原材料 188,029.61 不適用 否 253,163.72

重慶長安汽車股份有限公司 采購原材料 46,827,979.91 51,240,000 否 54,133,647.08

重慶青山工業有限責任公司 采購原材料 1,014,040.00 不適用 否 5,120,457.60

重慶長安民生物流股份有限公司 接受勞務 不適用 否 847,266.03

哈爾濱博通汽車部件制造有限公司 采購原材料 5,614,053.29 不適用 否 4,459,486.74

重慶紅宇精密工業集團有限公司 采購原材料 514,564.34 不適用 否 477,151.00

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 銷售零部件 62,798,055.26 53,391,214.06

保定長安客車制造有限公司 銷售發動機 347,866,740.47 526,940,390.74

重慶長安汽車股份有限公司 銷售發動機 1,521,573,114.68 1,666,264,518.16

重慶長安汽車客戶服務有限公司 銷售零部件 14,302,117.20 18,275,527.40

河北長安汽車有限公司 銷售發動機 80,554,996.10 5,055,628.48

重慶長安凱程汽車科技有限公司 銷售發動機 103,200.00

重慶長安專用汽車有限公司 銷售發動機 970,000.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2).關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯托管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委托管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

哈爾濱博通汽車部件制造有限公司 固定資產 571,428.57 530,973.48

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4).關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5).關聯方資金拆借

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明

拆入

兵器裝備集團財務有限責任公司 40,000,000.00 2022/12/29 2023/12/28 /

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

關鍵管理人員報酬 1,242.9 1,149.9

(8).其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1).應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備

應收賬款 保定長安客車制造有限公司 37,777,723.36 1,888,886.17 41,893,529.63 2,094,676.48

重慶長安汽車股份有限公司 132,156,645.91 6,607,832.30 130,488,719.60 6,524,435.98

哈爾濱哈飛汽車工業集團有限公司 9,970,000.00 1,670,000.00 9,970,000.00 1,171,500.00

重慶長安汽車客戶服務有限公司 13,856,081.43 692,804.07 13,415,823.53 670,791.18

哈飛汽車股份有限公司 223,508,333.84 223,508,333.84 223,508,333.84 223,508,333.84

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 498,912.63 24,945.63 9,752,619.08 487,630.95

河北長安汽車有限公司 12,512,794.37 625,639.72 5,712,860.18 285,643.01

重慶長安凱程汽車科技有限公司 58,308.00 2,915.40

應收票據 保定長安客車制造有限公司 147,626,000.00 229,200,000.00

重慶長安汽車股份有限公司 124,570,000.00 423,930,000.00

河北長安汽車有限公司 31,900,000.00

其他應收款 中國長安汽車集團有限公司 1,451,445.19 217,716.78 1,451,445.19 145,144.52

(2).應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額

應付賬款 哈爾濱博通汽車部件制造有限公司 702,510.66 1,799,249.90

云南西儀工業股份有限公司 9,714,276.44 8,465,162.28

成都華川電裝有限責任公司 11,637,016.77 14,025,666.50

重慶青山工業有限責任公司 66,195.40

重慶紅宇精密工業集團有限公司 150,000.00

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 25,170,744.72 45,728,553.90

重慶長安汽車股份有限公司 147,532.80 9,132,765.60

應付票據 哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 75,324,137.26 77,863,120.25

成都華川電裝有限責任公司 12,867,977.17 50,411,480.16

云南西儀工業股份有限公司 20,165,841.07 29,088,568.87

重慶紅宇精密工業集團有限公司 477,153.64

重慶長安汽車股份有限公司 3,029,467.77

7、 關聯方承諾

√適用 □不適用

截止2022年12月31日，哈飛汽車股份有限公司尚欠本公司應收款項184,330,939.93元(不含東安汽發)。雙方2012年12月21日簽署還款協議，哈飛汽車股份有限公司承諾：自2013年，按以下所示償還欠款：1、正常銷售貨款按回款政策回款。2、2013年哈飛汽車還款6000萬元左右。3、2014年哈飛汽車還款12000萬元左右。4、2015年哈飛汽車還款18000萬元左右。5、哈飛汽車還款逐年遞增6000萬元左右，直至正常欠款為止。哈飛汽車股份有限公司未按照原承諾按期還款，本公司已正式提起訴訟，黑龍江省高級人民法院做出一審判決后哈飛汽車股份有限公司未上訴，一審判決已生效。判決生效后，公司要求哈飛汽車股份有限公司履行判決書確定的付款義務，但哈飛汽車股份有限公司無能力履行。本公司已對該應收款全額計提減值準備。

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：股 幣種：人民幣

公司本期授予的各項權益工具總額 51,389,625.00

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限

其他說明

無

2、 以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

授予日權益工具公允價值的確定方法

可行權權益工具數量的確定依據

本期估計與上期估計有重大差異的原因

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 48,239,840.85

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 12,037,193.73

其他說明

授予日權益工具公允價值的確定方法：限制性股票的授予價格不得低于股票票面金額，且不低于公平市場價格的50%，公平市場價格按以下價格的孰高值確定。

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

√適用 □不適用

（1）搬遷事項

本公司于2021年9月29日式召開了七屆三十二次董事會，審議通過了《關于與中國航發東安簽署的議案》，本公司與中國航發哈爾濱東安發動機有限公司（以下簡稱“中國航發”）在同一廠區內，在時間、能源和成本等方面均受到制約，更無法滿足下一代高效發動機產品需求，現有廠區已嚴重影響公司未來發展，因此本公司決議整體搬遷出現有廠區，根據搬遷協議中國航發需支付 30,000 萬元（包括本公司自有資產出售和搬遷補償），扣除本公司對中國航發歷史債務 6000 萬元，中國航發仍應向本公司支付24,000 萬元。截至2022年12月31日累計已收到中國航發支付的搬遷協議款12,114.49萬元，余額列支在其他應付款中。本期已移交部分房產，因搬遷房產移交確認的資產處置收益為：58,130,448.46元。本公司與中國航發不存在關聯關系，本次搬遷不構成關聯交易。

十五、 資產負債表日后事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利 24,345,246.72

經審議批準宣告發放的利潤或股利

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日后事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1).非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1).報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2).報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3).公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4).其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收賬款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計 515,746,186.44

1至2年 498,376.83

2至3年 8,118,201.25

3年以上

3至4年 3,492,731.41

4至5年 28,110.01

5年以上 184,330,939.93

合計 712,214,545.87

(2). 按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值

按單項計提壞賬準備 184,330,939.93 25.88 184,330,939.93 100.00 184,330,939.93 21.08 184,330,939.93 100

其中：

按組合計提壞賬準備 527,883,605.94 74.12 27,761,856.47 5.26 500,121,749.47 690,043,458.61 78.92 35,755,953.46 5.18 654,287,505.15

其中：

賬齡組合 527,883,605.94 100 27,761,856.47 / 500,121,749.47 690,043,458.61 100 35,755,953.46 / 654,287,505.15

合計 712,214,545.87 / 212,092,796.40 / 500,121,749.47 874,374,398.54 / 220,086,893.39 / 654,287,505.15

按單項計提壞賬準備：

√適用 □不適用

位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由

客戶一 184,330,939.93 184,330,939.93 100 經營已陷入停頓

合計 184,330,939.93 184,330,939.93 100 /

按單項計提壞賬準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：賬齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）

賬齡組合 527,883,605.94 27,761,856.47 5.26

合計 527,883,605.94 27,761,856.47 5.26

按組合計提壞賬的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動

單項 184,330,939.93 184,330,939.93

賬齡 35,755,953.46 7,675,596.74 318,500.25 27,761,856.47

合計 220,086,893.39 7,675,596.74 318,500.25 212,092,796.40

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 核銷金額

實際核銷的應收賬款 318,500.25

其中重要的應收賬款核銷情況

□適用 √不適用

(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備期末余額

客戶一 184,330,939.93 25.88 184,330,939.93

客戶二 162,516,074.01 22.82 8,125,803.70

客戶三 125,061,797.20 17.56 6,253,089.86

客戶四 51,854,530.74 7.28 2,592,726.54

客戶五 36,969,639.75 5.19 1,848,481.99

合計 560,732,981.63 78.73 203,151,042.02

其他說明

無

(6).因金融資產轉移而終止確認的應收賬款

□適用 √不適用

(7).轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應收利息

應收股利 623,123,200.00 139,090,000.00

其他應收款 6,230,189.52 40,000.00

合計 629,353,389.52 139,130,000.00

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 623,123,200.00 139,090,000.00

合計 623,123,200.00 139,090,000.00

(5). 重要的賬齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計 6,521,252.13

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年 50,000.00

5年以上 200,971.65

合計 6,772,223.78

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額

保證金 5,047,228.02

往來款 1,530,405.76 250,971.65

備用金 194,590.00

合計 6,772,223.78 250,971.65

(3). 壞賬準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計

未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2022年1月1日余額 210,971.65 210,971.65

2022年1月1日余額在本期 210,971.65 210,971.65

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提 331,062.61 331,062.61

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2022年12月31日余額 542,034.26 542,034.26

對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：□適用 √不適用

(4). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動

賬齡組合 210,971.65 331,062.61 542,034.26

合計 210,971.65 331,062.61 542,034.26

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備期末余額

客戶一 保證金 5,047,228.02 1年以內 74.53 252,361.40

客戶二 往來款 601,996.50 1年以內 8.89 30,099.83

客戶三 往來款 200,771.65 5年以上 2.96 200,771.65

客戶四 備用金 194,590.00 1年以內 2.87 9,729.50

客戶五 往來款 136,000.00 1年以內 2.01 6,800.00

合計 / 6,180,586.17 / 91.26 499,762.38

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

對子公司投資 1,707,006,136.09 1,707,006,136.09 1,703,662,858.66 1,703,662,858.66

對聯營、合營企業投資 28,161,306.44 28,161,306.44 28,800,342.56 28,800,342.56

合計 1,735,167,442.53 1,735,167,442.53 1,732,463,201.22 1,732,463,201.22

(1). 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額

哈爾濱東安汽車發動機制造有限公司 1,703,662,858.66 3,343,277.43 1,707,006,136.09

合計 1,703,662,858.66 3,343,277.43 1,707,006,136.09

(2). 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

哈爾濱東安華孚機械制造有限公司 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

小計 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

合計 28,800,342.56 1,160,963.88 1,800,000.00 28,161,306.44

其他說明：

無

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 3,392,895,086.24 3,131,839,525.11 4,252,645,563.60 3,854,797,531.87

其他業務 23,434,995.32 5,241,997.77 15,429,023.30 4,405,825.11

合計 3,416,330,081.56 3,137,081,522.88 4,268,074,586.90 3,859,203,356.98

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩余履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 625,673,670.59 146,201,332.93

權益法核算的長期股權投資收益 1,160,963.88 1,223,557.96

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益 -437,620.11

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

債務重組收益 3,977,957.51

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -3,322,937.92 -1,672,322.52

合計 623,074,076.44 149,730,525.88

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額 說明

非流動資產處置損益 59,672,152.61

越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 65,889,372.90

計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委托他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益 1,979,545.98

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 1,366,538.15

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委托貸款取得的損益

采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受托經營取得的托管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 3,167,972.84

其他符合非經常性損益定義的損益項目 185,534.07

減：所得稅影響額 19,839,167.47

少數股東權益影響額 7,675,697.14

合計 104,746,251.94

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 凈資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.2937 0.2296 0.2296

扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.1459 0.0078 0.0078

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

董事長：陳笠寶

董事會批準報送日期：2023年3月24日

修訂信息

□適用 √不適用